Форум » Покупка квартиры в ПИКе/компании "МИЭЛЬ-недвижимость" » Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке » Ответить
Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке
grivika: Может кто нибудь подскажет: При покупке жилья каждый имеет право на налоговый вычет в размере 130 000 р. Для этого необходимо предоставить в налоговую либо договор куплипродажы, либо документы на долевое строительство-инвестирование. Когда мы покупаем в МИЭЛЬ мы заключаем "предварительный договоро купли-продажи и соглашение о его обеспеении, как в этом случае обстоит дело с налоговым вычетом? Даст ли налоговая вычет под такие документы? Или надо ждать оформления в соственность?
Лара: Кто нибудь знает , нужно ли платить налог при покупке второй квартиры.Спасибо.
Ara: Насколько я знаю, при покупке второго жилья вам просто не вернут налог (при покупке первого возвращают...)
Aleko: пока ничего такого нет, но наши мыслители (Дума) все на это намекают - что ввести пора - поможет в борьбе с перекупщиками недвижимости но кому надо просто будут вешать вторые-третие и пр квариры на подставных либо своих родственников
BlueEyeS: налоговый вычет предоставляется после оформления в собственность квартиры. и сумма налогового вычета не 130 т.р., как Вы говорите, а сумма налога, как бы списанная со стоимости Вашей квартиры. т.е. Н - налог, С- стоиомтсь квартиры, Д- доход до налогообложения. Тогда, считаем, что вы получили доход, работодатель заплатил за вас Н, соответсвенно, у вас на руках остается С ( она же ваша зарплата). С=Д-Н. таким образом, обратным подсчетом Вы посчитаете сумму налога к возврату. Иначе говоря, Д=100%, Н= 13%, С=87%. т.е. Н=С*13/87. Вот это и будет Ваш налоговый вычет. Который будут возвращать N-ое количество лет в зависимости от уровня вашего дохода. Иными словами, с Вас не будут вычитать боле налог, пока его сумма нарастающим итогом не станет равной сумме Н. после этого Вы по-прежнему будете плать налог в бюджет. Подаете к концу налогового периода (годового, см. Налоговый Кодекс РФ) налоговую декларацию о доходах с приложением договора купли-продажи, свидетельства о собственности, расходов на ремонт и информацию о банковских процентах на покупку жилья. (они тоже возвращаются). Этим налоговым вычетом можно воспользоваться единожды за всю жизнь. Если Вы уже когда-то им воспользовались, то больше Вы им воспользоваться не сможете. Если из супругов пользовалься такой льготой только один из супругов, то другой может им воспользоваться сейчас. если оба одновременно (при совместной собственности супруги сами могут принять решение, кому из них воспользоваться по отдельности или обоим сразу), то уже нет.
BlueEyeS: И откуда Вы взяли эту сумму??? Вот выдержка из статьи 220 Налогового Кодекса РФ о налоговом вычете: ....в сумме, израсходованной налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них. (в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 144-ФЗ) ...... Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 1 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них. (в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 144-ФЗ) Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет: при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем - документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем; при приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме - договор о приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры, комнаты, доли (долей) в них налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в них. (в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 144-ФЗ) Указанный имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы). При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность). (в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 144-ФЗ) Имущественный налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется в случаях, если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них для налогоплательщика производится за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии с пунктом 2 статьи 20 настоящего Кодекса. (в ред. Федеральных законов от 27.07.2006 N 144-ФЗ, от 05.12.2006 N 208-ФЗ) Повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не допускается. Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.
grivika: BlueEyeS пишет: Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 1 000 000 рублей От сюда заключаем, что государством возвращается налог с дохода не более чем 1 млн.р. 13% с 1000000=130 000. Это та сумма, которую налоговый орган может вернуть, с подоходного налога, если белая зарплата к примеру 100 000 то за год как раз такую сумму (130 000) вы и платите подоходного налога. Конечно, хочется, что бы вернули 1000 000, и из текста закона вовсе не очевидно, что 1 млн - это та сумма, с которой возвращается налог.
BlueEyeS: нет, не правильно Вы посчитали. 1 000 000 - это размер не дохода, а НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. см. мое первое сообщение выше. И все в тексте понятно, читать надо внимательней
grivika: grivika пишет: ля подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет: при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем - документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем; при приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме - договор о приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры, комнаты, доли (долей) в них налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в них. отсюда можно заключить, что возможно оформить налоговый вычет до права собственности, если у меня есть договор инвестирования или долевого строительства, но в МИЭЛе дают только "предварительный договоро купли-продажи и соглашение о его обеспеении" так всё таки, можно ли используя данные документы оформить налоговый вычет?
BlueEyeS: Если опять не понятно, давайте на примере. Допустим, Ваша квартира стоит 150 т. у.е. посчитаем в рублях (ибо налог в рублях вернут) по курсу, к примеру. 25, 5 получаем 150 000 * 25,5 = 3 825 000. Это стоимость Вашей квартиры (либо, что одно и тоже, доход, что Вы получили, заплатив УЖЕ все налоги). Вот с этого дохода Вам и вернут налог. тогда, сумма налога с этой цифры, которая уже была ранее уплачена Вами в бюджет равна: Н = 3 825 000*13/87 (элементарный прием математической пропорции) = 571 551,72. Если мне память не изменяет, НДФЛ начисляется без копеек, поэтому мы их отбрасываем, = 571 551. Вот сумма, которую Вам вернут (в течение N количества лет), она не превышает 1 мл. руб.. Если бы Ваша квартира стоила Миллирды рублей и сумма налога превысила 1 млн. руб, то вернули бы Вам не более 1 млн.
grivika: grivika пишет: нет, не правильно Вы посчитали. 1 000 000 - это размер не дохода, а НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА. см. мое первое сообщение выше. И все в тексте понятно, читать надо внимательней за соседним со мной столом сидит человек, который этот вычет сейчас получает. Закон написан по дурацки. есть дополнительные разъяснения минфина и налоговой, где указано, что 1000000 это доход с которого возвращается налог, вычет - это и есть доход.
BlueEyeS: grivika пишет: отсюда можно заключить, что возможно оформить налоговый вычет до права собственности, если у меня есть договор инвестирования или долевого строительства, но в МИЭЛе дают только "предварительный договоро купли-продажи и соглашение о его обеспеении" так всё таки, можно ли используя данные документы оформить налоговый вычет? договор о приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры, комнаты, доли (долей) в них Поймите, что сейчас де-юре Вы приобрели не квартиру, а ВЕКСЕЛЬ! Ценную бумагу. Вот когда истечет срок векселя, Вы его отнесете ПИКу, Вам де-юре, дают деньги (с них Вы еще заплатите НДФЛ с суммы прибыли), на которые Вы и приобретете квартиру, ну а де-факто, я думаю, без всякого кеша дадут на подпись договор. Вот тогда у Вас на руках будет договор купли-продажи уже КВАРТИРЫ. В принципе, после этого можете терроризировать вашу налоговую, достаточно ли у Вас на руках документов. По налоговому кодесу достаточно, получается, купли-продажи и акта приема-передачи. Однако, я еще не рылась так глубоко и не читала никаких инструкций по применению НДФЛ. Практика показывает, что бывают разночтения некоторых моментов.
grivika: grivika пишет: Если бы Ваша квартира стоила Миллирды рублей и сумма налога превысила 1 млн. руб, то вернули бы Вам не более 1 млн. неужели вы думаете, что наше любимое госсударство заплатит нам по миллиону каждому :), предположим у меня трешка, плюс ремонт получаем порядка 6000 000 13% составит 780 000, то есть мне вернут 780 000...это б была просто сказка :). Конечно, возвращать будут многие годы с подоходного налога, но всё равно - сказка :) у вас есть преценденты, чтоб возвращали более 130 000?
BlueEyeS: grivika пишет: за соседним со мной столом сидит человек, который этот вычет сейчас получает. Закон написан по дурацки. есть дополнительные разъяснения минфина и налоговой, где указано, что 1000000 это доход с которого возвращается налог, вычет - это и есть доход. Вы случайно вот с этим не путаете (см. ниже)? странно. я сегодня еще раз с юристами проконсультируюсь. Мы уже этот вопрос обсуждали.... 1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих 125 000 рублей. При продаже жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков и земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества. (в ред. Федеральных законов от 20.08.2004 N 112-ФЗ, от 27.07.2006 N 144-ФЗ)
BlueEyeS: нашла ответ на первый вопрос темы: МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 30 июня 2005 г. N 03-05-01-04/227 Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо ОАО по вопросу предоставления имущественного налогового вычета при приобретении квартиры и сообщает следующее. В соответствии с поправками, внесенными в пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) Федеральным законом от 20.08.2004 N 112-ФЗ, с 1 января 2005 г. изменился порядок предоставления имущественного вычета, которым могут воспользоваться налогоплательщики при новом строительстве либо приобретении на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них. При этом общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного данным пунктом, не может превышать 1 000 000 руб. Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет договор о приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме, акт о передаче квартиры (доли (долей) в ней) или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю (доли) в ней. Следовательно, налогоплательщики могут воспользоваться имущественным налоговым вычетом при наличии акта о передаче квартиры или документов, подтверждающих право собственности, в объеме денежных средств, фактически уплаченных строительной организации.
grivika: Уважаемая BlueEyeS, я тоже, абсолютно не уверен в правильной трактовке мной, моим коллегой и фед.органами наших "понятных" законов. Если нам с вами удстся внести ясность по этому вопросу - будет замечательно. BlueEyeS пишет: Поймите, что сейчас де-юре Вы приобрели не квартиру, а ВЕКСЕЛЬ! Ценную бумагу. Вот когда истечет срок векселя, Вы его отнесете ПИКу, Вам де-юре, дают деньги а когда это будет?
BlueEyeS: grivika пишет: у вас есть преценденты, чтоб возвращали более 130 000? у мамы на работе люди получали деньги, выражаясь как "кругленькая сумма". уж 130 000 ре я "кругленькой" никак не назову. копейки. а по поводу расходов на ремонт - не все так просто. нужно чеки прикладывать и не все-все расходы там учитываются, лень копировать весь налоговый кодекс. Опять же, не стоимость ремонта, а НДФЛ в нем.
BlueEyeS: grivika пишет: а когда это будет? у вас же на векселе написан срок его предъявления...
grivika: grivika пишет: Следовательно, налогоплательщики могут воспользоваться имущественным налоговым вычетом при наличии акта о передаче квартиры или документов, подтверждающих право собственности, в объеме денежных средств, фактически уплаченных строительной организации. Делаем выводы: при получении на руки акта о передаче квартиры можно начинать требовать с налоговой налоговый вычет. Насколько я понял акт мы получим вместе с ключами - в этом году, то есть за 2007 год уже можно получить данный вычет. Остался вопрос в каком объеме. 13% от 1000 000 или 13% от стоимости квартиры+ремонта?
grivika: grivika пишет: у вас же на векселе написан срок его предъявления... у меня его ещё нет :(... но очень скоро надеюсь получить. как раз скидочи в ПИКе пошли, счас за свою денежки получу и вперд :) (но это не по теме)
grivika: grivika пишет: а по поводу расходов на ремонт - не все так просто. нужно чеки прикладывать и не все-все расходы там учитываются, лень копировать весь налоговый кодекс. Опять же, не стоимость ремонта, а НДФЛ в нем. это то же интересный вопрос! то есть возвращают только то, что я плачу рабочим(фирме) официально за работу. А стоимость материалов не учитывается?
BlueEyeS: Учитывается все, на что есть официальный так сказать отчет: В фактические расходы на новое строительство либо приобретение жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться: расходы на разработку проектно-сметной документации; расходы на приобретение строительных и отделочных материалов; расходы на приобретение жилого дома, в том числе не оконченного строительством; расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке дома, не оконченного строительством) и отделке; расходы на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации. В фактические расходы на приобретение квартиры или доли (долей) в ней могут включаться: расходы на приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме; расходы на приобретение отделочных материалов; расходы на работы, связанные с отделкой квартиры. Но это, я так понимаю, включено в 1 млн. руб. помимо этой суммы только проценты. Опять же. если исходить из точки зрения 1мл - ограничение затрат на квартиру, то тогда сумма налога не 130 т.р., а 149 425 ре. пока не нашла офиц инфы
BlueEyeS: нашла статью из "Советник бухгалтера", 2006, N 11 Гражданин, купивший жилье, на основании п. 2 ст. 220 НК РФ имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций РФ и фактически израсходованным им на приобретение жилья. Обратите внимание! Налогоплательщики, которые использовали льготу по подоходному налогу до вступления в действие гл. 23 НК РФ (до 2001 г.), сохранили право на получение имущественного вычета при приобретении жилья после 2001 г. Чтобы получить право на имущественный вычет, должны быть соблюдены следующие условия: - покупатель жилья или доли в нем является плательщиком налога на доходы; - доход покупателя облагается налогом по ставке 13%; - приобретенное жилье или доля в нем находится на территории РФ; - денежные средства за жилье или долю в нем уплачены самим налогоплательщиком. Обратите внимание! Вычет предоставляется на приобретение только двух видов объектов недвижимости: жилого дома или квартиры. Что касается комнат, то право на вычет у покупателя появится только с 1 января 2007 г., то есть по комнатам, приобретенным в 2007 г. (п. 2 Федерального закона от 27.07.2006 N 144-ФЗ). Размер вычета Общий размер имущественного налогового вычета не может превышать 1 000 000 руб. без учета сумм, направленных на погашение процентов по целевым займам (кредитам). Иными словами, если стоимость жилья составляет менее 1 000 000 руб., то вычет предоставляется в полной сумме затрат, если же стоимость жилья превышает этот лимит, то вычет равен 1 000 000 руб. Размер имущественного вычета определяется в целом по квартире (жилому дому), а не для каждого отдельного налогоплательщика. Если согласно договору купли-продажи покупателями жилья являются несколько физических лиц, то общий имущественный вычет будет разделен между ними. При покупке жилья в общую долевую или общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома или квартиры в общую совместную собственность). Приобретая жилье в общую совместную собственность, распределить имущественный вычет между собственниками можно в любых пропорциях по их усмотрению. К примеру, если супруги приобрели жилье в общую совместную собственность без выделения долей, то правом на имущественный вычет в полной сумме может воспользоваться один из них (у которого есть доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 процентов, или у которого такие доходы больше). Обратите внимание! Если жилье приобретено несколькими лицами, то заявить имущественный вычет они могут только при условии, что каждый из них самостоятельно оплатил свою долю, что должно быть подтверждено документально. При этом в налоговом законодательстве нет никаких исключений для супругов, детей и родителей. Так, если супруги приобрели в долевую собственность жилье, а оплату за него внес только один из них, то аргументы, что у супругов общий семейный бюджет и т.п., налоговым законодательством во внимание не принимаются. Пример 1. Семья, состоящая из четырех человек, приобрела в равнодолевую собственность квартиру, стоимость которой составляет 3 200 000 руб. Каждый из собственников самостоятельно оплатил свою долю и, соответственно, имеет право заявить вычет в сумме, пропорциональной его доле собственности: 1 000 000 руб. : 4 чел. = 250 000 руб. ............. Обратите внимание! Расходы на отделку приобретенного жилья учитываются только в том случае, если в договоре (купли-продажи, инвестирования или переуступки прав) указано, что квартира (дом) передана без отделки (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). Также к расходам относятся проценты по целевым займам (кредитам), потраченным на приобретение жилья. Проценты учитываются в том случае, если заем (кредит) выдан кредитной или иной организацией, а не получен от граждан (предпринимателей). Пример 2. Иванова Л.Ф. в 2005 г. купила дом в кредит. Расходы на покупку жилья составили 600 000 руб., сумма выплаченных процентов по кредитному договору - 45 000 руб. Доход Ивановой за 2005 г., облагаемый по ставке 13%, составил 800 000 руб. Рассчитаем, какую сумму налога на доходы Иванова Л.Ф. может вернуть из бюджета. 1. Определим сумму налога на доходы, удержанного в течение года <*>: 800 000 руб. x 13% = 104 000 руб. официальные документы пока еще не нашла, но похоже действительно все так...
Шахарезада Степановн: Сумма возмещения налогового вычета НЕ МОЖЕТ ПРЕВЫЩАТЬ 130 000 руб!!!!!!!! по закону Проверено на практике. Другой вопрос как его получить. И поверьте это далеко необязательно все 130 000 руб. Ведь не у всех "белая" зарплата приблизительно в 27000 руб, а только в таком случае за 3 года (именно такой срок доходов рассматривается в налоговой) ваш подоходный налог составит 130000 руб, который вам согласятся вернуть. Я уже не говорю сколько эта волокита займет у вас времени и нервов. Процесс возмещения единоразово может затянуться ОООчень на долго. Либо вас просто освободят от уплаты подоходного налога (т. е. ваша зарплата, грубо говоря, увеличится на 13%). Так что. ДАЖЕ не надейтесь на ХАЛЯВНЫЙ 1 000 000 руб.... к огромному сожалению...
BlueEyeS: нашла.. не понашей тематике, н осмысл тот же: Вопрос: Мною в 2001 г. по договору купли-продажи был приобретен земельный участок с недостроенным жилым домом, при этом недостроенный жилой дом был оценен сторонами договора в 250 тыс. руб. На основании данного договора мною в 2001 г. было получено свидетельство о государственной регистрации права, в котором объектом права являлся не завершенный строительством одноэтажный жилой дом. В этом же году я заключила с организацией договор подряда на достройку и отделку дома, согласно которому подрядчик в 2001 г. выполнил предусмотренные договором работы общей стоимостью 290 тыс. руб. При подаче в 2002 г. декларации по налогу на доходы физических лиц за 2001 г. я заявила о предоставлении имущественного налогового вычета за 2001 г. на общую сумму 540 тыс. руб., однако мне был предоставлен имущественный налоговый вычет в размере 250 тыс. руб. В 2003 г. другой организацией были полностью завершены достройка и отделка дома, после чего мною было получено новое свидетельство о государственной регистрации права, в котором объектом права является завершенный строительством двухэтажный жилой дом. В связи с этим при подаче в конце 2004 г. декларации по налогу на доходы за 2003 г. я заявила о предоставлении имущественного налогового вычета за 2003 г. в связи с достройкой жилого дома на сумму 750 тыс. руб. (из расчета 1 000 000 руб. - 250 000 руб.), представила расходные документы на 1100 тыс. руб. Однако до настоящего времени имущественный налоговый вычет в размере 750 тыс. руб. налоговым органом мне не предоставлен. Разъясните, пожалуйста, правильно ли я рассчитала сумму вычета в декларации. Ответ: По правоотношениям, возникшим до 1 января 2003 г., налогоплательщики, в соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ, были вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме, израсходованной ими на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или квартиры, в размере фактически произведенных расходов, но не более 600 000 руб., а также в сумме, направленной на погашение процентов по ипотечным кредитам, полученным налогоплательщиками в банках Российской Федерации и фактически израсходованным ими на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или квартиры. Указанный имущественный налоговый вычет предоставлялся налогоплательщику при подаче налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода на основании письменного заявления налогоплательщика и документов, подтверждающих право собственности на приобретенный (построенный) жилой дом или квартиру, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы). Если налогоплательщик в налоговом периоде не мог полностью использовать данный имущественный налоговый вычет, то его остаток переносился на последующие налоговые периоды до полного его использования. Вместе с тем повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета, предусмотренного пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса, не допускается. В данном случае налогоплательщиком в 2001 г. по договору купли-продажи был приобретен земельный участок с недостроенным жилым домом, при этом недостроенный жилой дом был оценен сторонами договора в 250 тыс. руб. На основании данного договора налогоплательщиком в 2001 г. было получено свидетельство о государственной регистрации права, в котором объектом права являлся не завершенный строительством одноэтажный жилой дом. В декларации по налогу на доходы за 2001 г. налогоплательщиком заявлено о предоставлении имущественного налогового вычета за 2001 г. на общую сумму 540 тыс. руб., в том числе расходы на приобретение недостроенного жилого дома - 250 тыс. руб. и расходы на достройку этого дома в сумме 290 тыс. руб. В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик при определении налоговой базы по налогу на доходы за 2001 г. был вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, в размере фактически произведенных расходов, но не более 600 000 руб. Поскольку расходы по достройке и отделке не завершенного строительством жилого дома ранее не могли рассматриваться в качестве расходов на новое строительство жилого дома, налогоплательщик был вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме, израсходованной им в 2001 г. на приобретение жилого дома, являющегося объектом права в свидетельстве о государственной регистрации права, полученном в 2001 г., в размере 250 тыс. руб. Именно в таком размере налогоплательщику и был предоставлен налоговым органом имущественный налоговый вычет при декларировании доходов за 2001 г. Следовательно, налогоплательщик полностью использовал полагающийся ему за 2001 г. имущественный налоговый вычет, поэтому оснований для переноса его остатка на последующие налоговые периоды до полного его использования не имелось. Учитывая, что повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета, предусмотренного пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, не допускается, налогоплательщик не вправе претендовать на получение указанного вычета в последующие налоговые периоды. Что же касается расходов по достройке и отделке не завершенного строительством жилого дома, произведенных налогоплательщиком в 2001 и 2003 гг., то такие расходы могли бы быть учтены в сумме полагающегося налогоплательщику имущественного налогового вычета в размере не более 1 млн руб. (с 1 января 2003 г.) в том случае, если бы налогоплательщик впервые обратился за получением такого вычета после того, как жилой дом был окончательно достроен, и им было получено в 2003 г. новое свидетельство о государственной регистрации права, где объектом права является двухэтажный жилой дом, а также произведена оценка этого нового объекта права собственности. Т.Ю.Левадная Советник налоговой службы РФ III Ранга 02.08.2005
BlueEyeS: Шахарезада Степановн пишет: Сумма возмещения налогового вычета НЕ МОЖЕТ ПРЕВЫЩАТЬ 130 000 руб!!!!!!!! по закону Проверено на практике. Другой вопрос как его получить. И поверьте это далеко необязательно все 130 000 руб. Ведь не у всех "белая" зарплата приблизительно в 27000 руб, а только в таком случае за 3 года (именно такой срок доходов рассматривается в налоговой) ваш подоходный налог составит 130000 руб, который вам согласятся вернуть. Я уже не говорю сколько эта волокита займет у вас времени и нервов. Процесс возмещения единоразово может затянуться ОООчень на долго. Либо вас просто освободят от уплаты подоходного налога (т. е. ваша зарплата, грубо говоря, увеличится на 13%). во-первых, где этот закон??? я сейчас облазила весь консультант. нет однозначной фразы. везе как и в НК РФ. во-вторых, где 3 года? Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования. -это из НК РФ в-третьих, если мне память не изменяет (лень уже в консультант лезть)3 года - это срок подачи декларации. в-четвертых, ничего сложного в этом нет - берете декларацию, заполняете ее и несете в налоговоую. Поскольку несколько лет назад стоиомость квартир не превышела 1 млн. ру, вопрос не возникал по поводу суммы, но деньги все мои знакомые получили. (скидываются на счет в сбербанке по итогу налог года, либо з/п без вычета - но с этим геморрней). :))))))))))
BlueEyeS: так-с, разговаривала с человеком, кот приобрел квартиру и заполнял декларацию. история из практики: во-первых, налоговый вычет - у наших любимых налоговиков это не сумма налога, а НАЛОГООБЛАГАЕМАЯ БАЗА, с которой они готовы вернуть налог (чтоб их!!!!), т.е. действительно не более 130 000 руб.. однако, проценты по банку возращаются дополнительно. во-вторых, налог возвращается до тех пор, пока не выплатится ВСЯ сумма, никаких 3 года (слава богу). в-третьих, нзаполняется налоговая декларация образца ТОГО года, по которому нужен налоговый вычет (если за 2006 год, то декларацию брать образца 2006 года, а не 2007, хоть и в 2007 заполняете) в-четвертых, задержка выплаты будет, если при заполнении декларации вы забыли указать продажу машины и т.д. др имущества, даже если эта сумма мала и не подлежит обложению, а так же при задержке и неоплате каких-либо др налогов - еще и пени впаяют. а так - все реально и возвращается. вобщем мой вывод - живем в стране.... сами понимаете какой.
BlueEyeS: однако, следуя нашему же долбанутому законодательству, если юридически оформить оплату за квартиру собственниками каждым отдельно (а супругам это реально???) то по 130 тык получат оба!!!
grivika: BlueEyeS пишет: т.е. действительно не более 130 000 руб. Ага :) я так и думала :) наше госсударство самое хитропополе госсударство в мире :) Вывод. Максимум можно получить 130 000, сроков на получение НЕТ (про 3 года - это сказки), получаешь с белого дохода 13%. Остается вопрос! Под вексель или предварительный договор возможно начать получать вычет? Кстати его можно получать по месту работы, а не в налоговой, тока надо документы оформить и будет вам зарплата без вычета НДФЛ.
risbec: grivika тока надо документы оформить и будет вам зарплата без вычета НДФЛ. Только не НДФЛ, а подоходный налог.
BlueEyeS: risbec согласно новому законодательству, подоходного налога больше нет :))))))))))))))))))))))))) есть только НДФЛ! (еще в 2002 году когда я училась уже был НДФЛ) grivika пишет: Остается вопрос! Под вексель или предварительный договор возможно начать получать вычет? эт мы тож уже обсудили :))))))))))))))))))) под официально зарегистрированный договор купли-продажи квартиры :) под вексель ничего получить нельзя, ибо это купля-продажа ценной бумаги, а не квартиры :)
BlueEyeS: а у меня открылся вопрос получения налогового вычета по процентам ипотечного кредитования. тут 2 логики. по первой, они берут нашу прибыль т.е. налогооблагаемую базу (далее - НБ), ограничивают ее 1 млн и с нее 13% возвращают. аналогично по проценту в банк - не с уплаченной суммы 13%, а с ее НБ (т.е. до налогообложения) а второй вариант: они сами определяют размер НБ = стоимости затрат в случае квартиры, ограничивают ее 1 млн. а в случае процентов в банк - затраты в банк = НБ и облагают УПЛАЧЕННУЮ сумму 13%. нормативку уже лень искать, загрузила этим вопросом юристов, обещали разобраться. Ваши ставки? Какой вариант окажется правильным? мне ближе первый вариант, т.к. он хоть логику имеет, второй вариант - абсолютная абракадабра. т.е. как хочу, так и даю. нет тут логики, что дают - то и берите
grivika: BlueEyeS пишет: под официально зарегистрированный договор купли-продажи квартиры :) под вексель ничего получить нельзя, ибо это купля-продажа ценной бумаги, а не квартиры :) А какая информация по дате? Что написано на векселе? Когда реально будет меняться вексель на договор купли-продажи?
grivika: по процентам мнение такое: берётся общее колличество переплаченных за ипотеку денег и с него возвращается 13%. то есть если за первый год вы оплатили 1000 0000 в счет погашения долга из них к примеру 200 000 это проценты за кредит, остальные 800 000 сумма возвращаемого долга, тогда вы можете вернуть 200 000 * 0,13=26 000 р. за этот год.
BlueEyeS: grivika пишет: по процентам мнение такое: берётся общее колличество переплаченных за ипотеку денег и с него возвращается 13%. то есть если за первый год вы оплатили 1000 0000 в счет погашения долга из них к примеру 200 000 это проценты за кредит, остальные 800 000 сумма возвращаемого долга, тогда вы можете вернуть 200 000 * 0,13=26 000 р. за этот год. ага, это второй вариант, а мне нравится первый, т.е. 200000*13/87 29 885 :)))))))))
BlueEyeS: grivika пишет: А какая информация по дате? Что написано на векселе? Когда реально будет меняться вексель на договор купли-продажи? ой, по ценным бумагам - эт уже Гражданский кодекс.. я туда не полезу больше :))) лениво :) вобщем, на векселе написано примерно так: "к предъявлению не ранее ......(указана дата предъявления)...". как правило, тем, кто купил за налик, а не по ипотеке пишут ожидаемую дату сдачи дома в эксплуатацию. т.е. в этот день вы его предъявляете и подписываете договор купли-продажи квартиры.
BlueEyeS: Ara пишет: Насколько я знаю, при покупке второго жилья вам просто не вернут налог (при покупке первого возвращают...)нет. не важно, сколько купили квартир до этого, если не использовали возможность имущественного вычета, им можно воспользоватсья сейчас (представляется только один раз в жизни).
grivika: BlueEyeS пишет: вобщем, на векселе написано примерно так: "к предъявлению не ранее ......(указана дата предъявления)...". о боже люди, ОЗВУЧТИ ЖЕ НАКОНЕЦ ДАТУ в циферках. у кого какая?
BlueEyeS: ну у нас, например, написано 19 октября 2008 года, т.к. кредит брали. у кого-то написано октябрь 2007 года.
Alex: конец мая 2009 года
Роман: Октябрь 2007 года.
aldr: Ноябрь 2007
BlueEyeS: я вот только не пойму, к чему этот опрос... все равно налоговая декларация подается в конце налогового периода и за год. Какая разница в каком месяце, потом в декларации все ипосчитается... один фиг, если не кредит, то конец 2007 года :)
NERv: Вот здесь поизучайте,много полезной информации http://search.auto.ru/?text=%CD%E0%EB%EE%E3%EE%E2%FB%E9+%E2%FB%F7%E5%F2&Send=%3E%3E&conf=estate
grivika: NERv пишет: я вот только не пойму, к чему этот опрос... все равно налоговая декларация подается в конце налогового периода и за год. Какая разница в каком месяце, потом в декларации все ипосчитается... один фиг, если не кредит, то конец 2007 года :) вычет можно получить не только в конце налогового периода, но и оформив в налоговой документы получать его ежемесячно по месту работы.
NERv: grivika пишет: NERv пишет: цитата: я вот только не пойму, к чему этот опрос... все равно налоговая декларация подается в конце налогового периода и за год. Какая разница в каком месяце, потом в декларации все ипосчитается... один фиг, если не кредит, то конец 2007 года :) Это не я писал =))))))))))))))))
grivika: NERv пишет: Это не я писал =)))))))))))))))) глюк форума, не мой косяк :)
BlueEyeS: grivika пишет: вычет можно получить не только в конце налогового периода, но и оформив в налоговой документы получать его ежемесячно по месту работы. а Вы уверены что в середине года это можно осуществить? по-моему это с начала учетного года введется. Опять же НК надо почитать. А я бы не стала его ежемесячно получать. Не выгодно. Это не такая большая сумма получается, что ее незаметно и она может потратитсья в текущих затратах. А если за год, то уже сумма существенней, сработает закон нарастающей отдачи. Это уже приятно. Ее можно и отложить, и потратить на серьезную каку-нить штуку.
BlueEyeS: кста, поговорила с юристами, говорят, что по кредитным процентам вернут 13 от сумм всех заплаченных процентов, а не их первоначальной налогооблагаемой базы :) Выходит, я не угадала их логику :)
grivika: BlueEyeS пишет: А я бы не стала его ежемесячно получать. Не выгодно. Это не такая большая сумма получается, что ее незаметно и она может потратитсья в текущих затратах. А если за год, то уже сумма существенней, сработает закон нарастающей отдачи. Это уже приятно. Ее можно и отложить, и потратить на серьезную каку-нить штуку. коллега получает именно по декларации - сразу за год. В настоящее время пытается получить вычет за 2005 год. с трудом. Тем более инфляцию у нас пока не кто не отменял, то есть чем раньше получишь, тем дороже весчь на них можно купить.
BlueEyeS: а у меня коллеги получают за год и ничего :) радуются :) кста, по поводу трудности, что за год, что ежемесячно - проблемы, мне кажется, одинаковые :) если придерутся - то и так не разрешат. они начинают сразу ковырять уплату всех налогов, указаны ли все затраты и продажи имущества и т.д. :)
yuliya: BlueEyeS пишет: кста, поговорила с юристами, говорят, что по кредитным процентам вернут 13 от сумм всех заплаченных процентов, а не их первоначальной налогооблагаемой базы :) Выходит, я не угадала их логику :) по-моему, вычет работает для всех, а не для ипотечников! или это еще какой-то другой вычет имеется в виду?
grivika: yuliya пишет: по-моему, вычет работает для всех, а не для ипотечников! или это еще какой-то другой вычет имеется в виду? налоговый вычет 130 000 для всех, а для ипотетчиков ещё дополнительно 13% с суммы уплаченных процентов.
smiling: я тоже проконсультировалась с юристом: *налоговый вычет можно получать только после оформления собственности *налоговый вычет для всех - 130 000 р, по квартире - можно воспользоваться один раз в жизни, договариваться одинаково непросто и для ежемесячных выплат (заявление на работу) и для ежегодных, а можно еще договориться единоразово. *налоговый вычет для ипотечников - 13% с суммы уплаченных процентов. встретимся после оформления в собственность!
eugene: smiling пишет: я тоже проконсультировалась с юристом: *налоговый вычет можно получать только после оформления собственности для новостроек можно получить и по инвестдоговору. Нужен еще акт о взаиморасчетах с вашим контрагентом, акт приема-передачи квартиры.
smiling: eugene: а вы из практики знаете? странно, что мне юрист не сказала.. Сразу возникают вопросы, уж извините за непроф.: Что такое инвест договор, где получить. Какого рода взаиморасчеты? Кто такой Контрагент? Спасибо.
Neja: Соседи!!! Кто знает, как действовать по получению налогового вычета при подписании Предварительного договора купли-продажи (Миель). Акт о приема-передачи квартиры - это тот самый, от Р.М.? Какие доументы по взаиморасчетам нужны (платежка по оплате полной стоимости? С золотой милей?)? Объясните чайнику, плиз!!!
eugene: Такой налоговый вычет был реально получен в Москве, но только на стоимость квартиры, а не по процентам. Для этого нужно прийти в налоговую с 1) Договором инвестирования 2) Доп соглашением о взаиморасчетах с вашим агентом ( Фирмы у которой вы покупали квартиру ), где уточняется окончат площадь квартиры и окончат ее стоимость. 3) Акт приема-передачи квартиры ( В той же фирме ) 4) Документы об оплате за квартиру ( оплата за страховку в расчет не идет ) 5) 2 НДФЛ 6) паспорт РФ на все документы готовите ксерокоп заполняете в налогов 3 НДФЛ там же пишете заявление на вычет Вся операция проделывается в следующим году после года оплаты тогда же можно взять налоговое уведомление( подав еще один такой же комплект документов ) для не удержания подоходн налога по месту работы.
Роман: Список документов в налоговую на получение вычета: 1. Заявление на получение вычета с приложением реестра всех ниже приведенных документов с количеством листов. Источник: форма получается в Налоговой, заполняется лично. Без срока (дату подачи в заявлении указываете сами); 2. Копия паспорта (все листы). Источник: Вы. Без срока; 3. Заверенная копия трудовой книжки. Источник: работодатель, заказывается в отделе кадров. Срок действия - месяц; 4. Копия ИНН. Источник: налогоплательщик (Вы). Без срока; 5. Копия страхового свидетельства Государственного пенсионного страхования. Источник: Вы. Без срока; 6. Справка 2-НДФЛ. Источник: работодатель, заказывается в бухгалтерии с указанием налогового периода (года). Срок действия - вроде месяц или два, надо выяснять в бухгалтерии; 7. Справка 3-НДФЛ (программа для формирования этой формы есть в инете). Источник: Вы. Скачиваете программу для формирования справки, заполняете и распечатываете. Можете взять бланк в налоговой и заполнить вручную. Без срока; 8. Копии всех договоров с ПИК. Источник: Вы. Все Ваши копии договоров с ПИК или ПИК-Р. Без срока; 9. Копии всех договоров с банком (если по ипотеке). Источник: Вы. Все Ваши копии договоров с банком. Без срока; 10. Справка из банка (если по ипотеке) - в банке знают какая форма, просто надо сказать, что в налоговую для получение вычета. Справку в банке надо заранее заказывать, ее делают несколько дней. Источник: банк, в котором Вы брали кредит. Срок действия - месяц или два, надо выяснять в банке; 11. Выписка по расчетному счету (если по ипотеке). Источник: банк, в котором Вы брали кредит. Без срока; 12. Копии платежных документов (за налоговый период) и Актов о произведении платежей. Источник: Вы. Все платежки, которые есть у Вас (полученные при произведении платежей по договору инвестирования и по кредитному договору). Без срока. После получения одобрения от налоговой, необходимо написать заявление на перевод одобренной суммы на счет, с указанием реквизитов счета. Источник: форма получается в Налоговой, заполняется лично. Без срока (дату подачи в заявлении указываете сами). ЗЫ. естественно, при сдаче документов в налоговую, необходимо иметь с собой оригиналы всех копий, которые вы им будете отдавать (кроме, конечно же, п.3). http://www.novokurkino.com/forums/topic177-400.html
Екатерина Володина: Роман пишет: 6. Справка 2-НДФЛ. Источник: работодатель, заказывается в бухгалтерии с указанием налогового периода (года). Срок действия - вроде месяц или два, надо выяснять в бухгалтерии; Форма 2-НДФЛ действительна 2 недели. Из личного опыта общения с бухгалтерией и банком.
eugene: Екатерина Володина пишет: Форма 2-НДФЛ действительна 2 недели. Из личного опыта общения с бухгалтерией и банком. это если не за полный год. Когда начинается новый месяц, то его естественно надо внести в справку. А 2 НДФЛ полученная за весь календарный год посути бессрочна.
pasha59: Не подскажете?... А зависит ли как нибудь вычет от того что официальная зп по минимуму?
yuliya: Конечно Налоги же платят с официальной зарплаты!
pasha59: Т.е. вычет не может быть больше чем ЗП за год или как?
yuliya: вычет равен 13% от официальной зарплаты.
eugene: Вычет - это возврат удержанного у вас подоходного налога. Если вы платите больше 13%, значит такой процент и вернут. Максимальный вычет составляет сейчас 130 тыщ рублей ( от стоимости недвижимости в 1 млн руб ) , на % по кредиту без ограничения по сумме. И если сумма подоходного налога за год меньше суммы вычета, вы будете посещать налоговую каждый раз - пока не сравняете эти суммы. Каждый год от зарплаты за прошедший год.
pasha59: т.е. я не могу вернуть за прошлые года, когда я как бы копил на покупку?
eugene: только доход начиная с того года в котором начали платить
Элеонора: А, может мне кто-то ответит. Если я сейчас в декрете и на работу пока не собираюсь. Мне этот вычет вернут???
nata: да,а когда Вы в декрет ушли?
Элеонора: nata Ушла 2 года назад, вот мне еще год осталось по закону в декрете. А, потом я не знаю, буду работать или нет ....
nata: ну тогда вам вычет не положен,когда пойдете работать(если в ближай.3 года) и с Вас будут удерживать НДФЛ-тогда да
Ilias: Соседи, сейчас пытаюсь собраться с мыслами по поводу налогового вычета от приобретения квартиры. Сейчас его можно получить если есть акт приема передачи квары (или документы на собственность) + документы(платежка), подтверждающие факт оплаты квартиры (основного договора купли-продажи). У меня уже есть акт приема передачи и основной договор купли продажи, но вексель еще не погашен. Подскажите, есть ли среди нас те, кто после погашения векселя уже получил на руки платежку в адрес ПИКа с платежом за квартиру(в назначении платежа указан номер договора купли-продажи кварты) ?
yuliya: А вы знаете, в какую налоговую обращаться? у меня налоговая по прописке одна, у мужа - другая, лукинская находится в зоне ведения третьей. Куда идти?
Роман: yuliya пишет: А вы знаете, в какую налоговую обращаться? По месту прописки покупателя квартиры.
yuliya: А если покупателей двое, и прописка у них разная?
Voleg: yuliya пишет: А если покупателей двое, и прописка у них разная? так за вычетом каждый покупатель обращается, соотв. каждый в свою
yuliya: Правильны ли следующие высказывания: 1. Если собственников квартиры двое, на вычет можно подать вдвоем, а можно только одному 2. Право на вычет предоставляется человеку один раз в жизни, при этом не важно, первая это купленная квартира, или нет. 3. Если мы вдвоем подаем заявление на вычет, то в сумме вычет составит 130 тыс 4. Если сейчас на вычет подает один из нас, а в будущем мы купим другую квартиру, то на вычет сможет подать второй. тогда в сумме на двоих вычет составит 2 * 130 тыс. я права? или "государство не обманешь"
eugene: по п.1 - сколькобы ни было собственников (именно собственников), миллион вычета делится на количество собственников. И каждый уменьшает доход на эту полученную часть. по п.2 - все верно. по п.3 - 130 тыщ на двоих, на каждого по 65 тыщ. по п.4 - второй раз на вычет, тот кто сейчас воспользуется им сейчас, уже не будет иметь право . А второй если сейчас не воспользуется вычетом, то чтобы получить со следущей квартиры 130 тыщ, должен будет указан единственным собственником квартиры. если подругому см по п.1
мимо проходил: eugene пишет: по п.1 - сколькобы ни было собственников (именно собственников), миллион вычета делится на количество собственников. И каждый уменьшает доход на эту полученную часть. кроме случая, когда собственность совместная (не долевая), тогда по заявлению прокатит 260 тысяч в перспективе
Ирисон: Без гос.регистрации собственности вычет не получим.
Ilias: Можно поробовать, прочтите http://www.v2b.ru/news/archive/2008/01/21/addarticles/Article20080121154324.aspx?print=1 На форуме http://kozhuhovo.com/forum/viewtopic.php?p=92978#92978 еще набралось порядышно народу кто получил вычет, при этом покупали по схеме как у нас.
БАртем: Я подал на вычет без собственности 4 марта должно быть готово уведомление на работу делов на 5 мин
БАртем: причем подавал в Мытищах в Москве думаю намного проще и быстрее
Ирисон: А какой у нас индекс интересно? Заполняю декларацию
Козява : 119634
yuliya: Ирисон, а вы подаете декларацию в налоговую Лукинской?
aldr: yuliya Декларация подается по месту прописки покупателя квартиры
yuliya: ... или временной регистрации. А зарегистрироваться в наших квартирах сейчас пока нельзя?
Ilias: На прошлых выходных озаботился темой налогообложения и получения вычета, делюсь узнанным. 1) До 30 апреля года, следующего после года в течении которого был погашен вексель нужно подать налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ. 2) Налог можно заплатить до 30 мая. 3) Форма декларации меняется год от года, в этом году она состоит из 24-х страниц. тут [http://www.r77.nalog.ru/doc.php?id=179814&topic=www.r77.nalog.ru] можно найти бланки и инструкцию по заполнению. 4) Для упрощения составление декларации есть бесплатная программа, распространяемая налоговой службой. cкачать тут [http://www.r77.nalog.ru/doc.php?id=181396&topic=www.r77.nalog.ru] 5) Программа нормально работает с двумя, интересующими нас случаями: Исчисление налога на доход от продажи векселя, И получение налогового вычета по приобретению квартиры. Разумеется, возможны случаи, когда придется уплатить налог за вексель и получать налоговый вычет, как в рамках одной декларации(года) так и рамках двух разных деклараций (скажем вычет годом спустя после налога на вексель).
Ирисон: Ilias пишет: 2) Налог можно заплатить до 30 мая. 3) Форма декларации меняется год от года, в этом году она состоит из 24-х страниц. тут [http://www.r77.nalog.ru/doc.php?id=179814&topic=www.r77.nalog.ru] можно найти бланки и инструкцию по заполнению. Налог платится до 15 июля. В декларации подаются только те листы, которые заполнены, все 24 заполнять необязательно. Если квартира куплена супругами пополам, то вычет делится тоже пополам, однако если в договоре купли-продажи не прописаны доли, то можно разделить вычет на неравные части или один из супругов может вообще отказаться от своей доли вычета, но это надо заверять нотариально. Последнее попытаюсь реализовать, т.к. получается, что использовать вычет можно только раз в жизни, а тут получается, что свой шанс уполовинивается и получаешь только 500тыс. Да и вообще ходят слухи, что сумму вычета поднимут до 2 млн.
Shroomz: Ирисон пишет: Да и вообще ходят слухи, что сумму вычета поднимут до 2 млн. Откуда инфа ?
Ирисон: Shroomz пишет: Откуда инфа ? Вроде обсуждался где-то проект закона или что-то в этом роде в контексте того, что сейчас даже в регионах таких цен на жилье нет. Вобщем - слухи.
SameIs: КС признал конституционным единый налоговый вычет для дольщиков Конституционный суд признал не противоречащими Налоговому кодексу положения, регламентирующие получение налогового вычета при покупке и продаже недвижимости. Этот процесс был инициирован по жалобам пяти граждан. Спорная норма Налогового кодекса позволяет возвращать подоходный налог на сумму, которая была потрачена на приобретение недвижимости, но бюджет может предоставить вычет из налогооблагаемой базы только в размере не более 1 миллиона рублей. Ситуация осложняется, если жилье покупается в складчину или если «в доле» несовершеннолетний. Это и не устроило заявителей. Они полагали, что «правовая неопределенность обжалуемой нормы допускает ее произвольное применение - то есть распределение налогового вычета между налогоплательщиками-собственниками без учета их фактических доходов или затрат». Заявители считали, что таким образом нарушается конституционный принцип равенства всех перед законом и судом, поскольку другому налогоплательщику, оформившему приобретенное имущество не в долевую собственность, налоговый вычет будет предоставлен в полном объеме. С этой позицией согласились представители президента, правительства и Генпрокуратуры в КС. В частности, представитель Генпрокуратуры Александр Калугин призвал КС признать эти положения неконституционными. А представитель правительства Михаил Барщевский, сказав, что «заявители правы», сообщил, что кабинет министров готовит законопроект об увеличении налогового вычета до 1,5 миллиона рублей. Однако Конституционный суд вынес решение, согласно которому сумма налогового вычета делится между дольщиками жилья правомерно. Иначе, указывает КС, общий объем вычетов дольщиков мог бы значительно превзойти размер вычета одного собственника, «что недопустимо в силу конституционных принципов равенства и справедливости в сфере налогообложения». Между тем, КС определил, что если «в доле» несовершеннолетние, то их родители вправе получить вычет в полном объеме».
sashavk: Я думаю, что уже пора задуматься на тему подачи налоговой декларации (у кого срок погашения векселя выпал на 2007 год) Для этого как минимум надо: (для тех у кого 1 основное место работы) 1. получить в своей бухгалтерии справку 2-НДФЛ за 2007 год - из нее переписывается ваш доход по основному месту работы, если вы меняли место работы, то 2-НДФЛ надо получить со всех мест, где вы получали доход в 2007 году. 2. найти все свои бумажки по покупке векселя и их отксерить (все копии надо прикладывать к декларации) 3. собственно заполнить саму декларацию В декларации надо указывать ИНН, КПП и "Наименование источника выплаты дохода" ИНН - указан в договоре - 7713011336 КПП - 774501001 "Наименование источника выплаты дохода" - собственно ОАО "Группа компаний ПИК" В декларации (если заполнять новую формму, утвержденную Приказу Минфина РФ от 29.12.2007 № 162н) как я понимаю надо заполнять следующие страницы стр. 1 - данные о плательщике стр. 2 - тоже данные о плательщике стр. 3 (разд. 1) - расчет налоговой базы стр. 7 (разд. 5) - расчет итоговой суммы налога стр. 8 (разд. 6) - расчет итоговой суммы налога к уплате (возврату) в бюджет стр. 9 (лист А) - данные о доходах по основному (или основным) местам выплаты дохода стр. 18 (лист З) - данные о доходах и расходам по векселю остальные листы заполняются, если у вас есть иные доходы, которые облагаются по другой ставке (не 13%) или получены от вашей личной предпринимательской или иной деятельности. Все достаточно просто. спасибо за внимание.
Trance: КПП - 774501001
sashavk: Trance спасибо!
Gato: хм, а кто-нибудь подавал информацию по доходам полученным с продажи векселя? взаимозачеты таки происходят или нет?
aldr: Gato Взаимозачет происходит. При заполнении декларации там само сабой получится
Ilias: Сегодня был в налоговой №28, инспектор уверенно говорит, что налоговый вычет можно получить по акту приема передачи квартиры, ждать свидетельства о собственности не нужно. Рядом с рабочим местом инспектора на полу лежит коробка из под бумаги для принтеров(высотой сантиметров 40), в коробке лежат стопки заявлений на вычет :)
Екатерина Володина: ГНИ № 29, неделю назад сдавала документы (покупали у МИЭЛя). 2-НДФЛ, 3-НДФЛ, копия паспорта (1 стр и прописка), заявление пишете у них, копии предв. договора, акта о взаиморасчетах и платежек, вроде все. Сказали, что 5 дней рассматривают документы, потом звонят, приглашают писать заявление с реквизитами для возврата (пока не звонили). ВАЖНО: ругались, что пришла в марте: "Приходите в мае, когда народу нет никого, у вас по вычетами сроков подачи нет!!!" И правда, 2 часа в очереди простояла...
aldr: Екатерина Володина пишет: "Приходите в мае, когда народу нет никого, у вас по вычетами сроков подачи нет!!!" По вычетам то нет. А вот по подаче декларации по доходу от продажи векселя есть. А отдельно их подавать смысла нет.
Лорик: Привет.Оля собираюсь в налоговую,т.к. мне сказали что налог нужно заплатить до 30 апреля, а ты написала до 30 июня.
я: Лорик пишет: мне сказали что налог нужно заплатить до 30 апреля, а ты написала до 30 июня. А нам сказали, что налог нужно оплатить до 15 июля (квитанцию пришлют по почте, а если не хочется ждать то можно у них взять пустую квитанцию, заполнить самому), после оплаты в пятидневный срок принести в налоговую - декларацию заполняли на прошлой неделе. А по вычетам сказали сроки - в течение 3 лет можно обращаться, т. е. получается, что есть срок подачи.
я: я пишет: А нам сказали, что налог нужно оплатить до 15 июля (квитанцию пришлют по почте, а если не хочется ждать то можно у них взять пустую квитанцию, заполнить самому), после оплаты в пятидневный срок принести в налоговую - декларацию заполняли на прошлой неделе. А по вычетам сказали сроки - в течение 3 лет можно обращаться, т. е. получается, что есть срок подачи Это не прикол
Ирисон: Декларацию подать до 30.04., а платить до 15.07.
smiling: запуталась.при покупке у миэля. *налоговый вычет для всех - 130 000 рэ - заявление можно подавать с момента приобретения (акт и т.п). здесь все понятно. *налоговый вычет за уплаченные банку проценты (13% от упл.%) - заявление на вычет подается по окончании года выплат? т.е. проще говоря - плачу этот год свои ежемесячные платежи банку, а в начале следующего - пишу заявление на вычет? и так каждый год?
smiling: нашла ответ на свой же вопрос. Пример расчета налогового вычета при ипотеке Приобретается квартира стоимостью 2 200 000 рублей. Оплачивается за счет кредита – 1 100 000 рублей. Срок Кредита - 10 лет. Итоговая сумма процентов по кредиту - 550 000 рублей. Сумма, на которую можно получить налоговый вычет - 1550 000 рублей (1000 000 руб. – максимальная сумма от стоимости жилья, которую можно предъявить к вычету, и 550 000 руб. - полная сумма процентов). Сумма налогового вычета – 201 500 рублей (13% от 1 550 000 руб.). При этом сумму 130 000 руб. (13% от 1 000 000) можно получить единовременно, так как 1 000 000 рублей был выплачен из собственных средств (а не кредитных) и при условии, что доходы заемщика в течение года обеспечили достаточную сумму подоходного налога, из которого и осуществляется вычет. Сумму вычета с процентов можно получить только по мере их уплаты банку-кредитору, т.е. в течение 10 лет кредитования.
Лорик: А какое ОКАТО у ПИКа??!!
Mitya78: В какое отделение налоговой требуется обращаться для получения вычета - по месту прописки, по адресу купленной квартиры? Подскажите, пожалуйста.
Ирисон: Mitya78 пишет: В какое отделение налоговой требуется обращаться для получения вычета - по месту прописки, по адресу купленной квартиры? По месту прописки получателя вычета.
Mitya78: Кто-нибудь уже получил налоговый вычет, если да, то целиком ли выдали или растянут надолго выплаты?
pasha59: Как я понимаю производится именно вычет. Т.е. возвращаются только суммы удержанного НДФЛа. Т.е. если у вас НДФЛ с зарплаты в 10000 то в год вернут 10000*12*0.13 каждый год
Mitya78: pasha59 пишет: Как я понимаю производится именно вычет. Т.е. возвращаются только суммы удержанного НДФЛа. Т.е. если у вас НДФЛ с зарплаты в 10000 то в год вернут 10000*12*0.13 каждый год А если я не работаю, то с чего тогда будут вычет делать? Странно.
yuliya: в этом случае вычет Вы не получите.
Mitya78: Сомнительно
Gato: Mitya78 - правда, если Вы не являетесь налогоплательщиком... он на то и называется вычет, поскольку они ВЫЧИТАЮТ сумму потраченную Вами на покупку квартиры (к сожалению не всю ) из из суммы уплаченных, или подлежащих уплате Вами суммы налогов.
alekok: Ramzes Реклама в другом разделе!
Ramzes: alekok не понял???
Ramzes: alekok А... ссылка перестала открываться... Судя по-всему ссылки на этот сайт держаться несколько дней, а потом необходим пароль чстобы к ним вернуться... Извиняюсь за некорректную ссылку.
yuliya: Скажите, кто-нибудь уже получил вычет, я имею в виду, сами деньги? У меня с момента подачи декларации прошло уже 3 месяца, результат уже, вроде, должен быть известен. Как мне узнать, одобрили мне вычет, или нет?
aldr: yuliya Найдите свою инспекцию и позвоните, спросите http://www.r77.nalog.ru/str.php?topic=imns77 Мне через 2 месяца перевели деньги
yuliya: Спасибо большое! Позвонила сказали, что вычет одобрили, денежки скоро придут :)
Neja: ЛЮЮЮЮЮЮЮЮЮЮЮЮЮДИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Только что вернулась из налоговой. Подавала документы на налоговый вычет. УЖАС!!! Провела в налоговой 4,5 часа. Девочка-инспектор явно пыталась воздействовать на меня телепатией - так она выразительно на меня взирала . Но ей удалось только довести меня до точки кипения Под занавес выяснилось, что она в силу своей нопытности дала мне заполнить НЕ ТОТ пакет бланков С учетом того, что документы я и читать и заполнять, в принципе, умею (образование и профессия позволяют - я в банке работаю), то все происходящее в ГНИ №25 выглядит самым циничным издевательством . В общем, я поняла так: подаешь 2НДФЛ плюс налоговая декларация плюс мне пришлось еще и договоры на старую квартиру принести (я продала старую, добавила таньгу и купила новую; страрая была в собственности более 3-х лет). Сумма, которую я получу, "пляшет" от уплаченного в год покупки квартиры подоходного налога (13% от дохода, соответсссно). И при этом не может быть выше 130 000 рубликов. Мне написала ровнехонько суммуПри чем тут моя старая квартира, милая телепатша ответить так и не смогла. Есть на нашем форуме хоть кто-нибудь, кто мне это объяснит????? Ну оч интересссно!
eugene: Вообщето при продаже квартиры надо обязательно подавать налоговую декларацию, с указанием цены продажи. Это чтоб налогавая вас облажила подоходным налогом. Но поскольку квартира в собственности более 3-х лет, от уплаты подоходного налога вы освобождаетесь. Но по закону об этом должна быть вкурсе инспекция. Об этом она и узнает из 3-НДФЛ.
SM: При продаже квартир,машин и т.д. в соответствии с НК РФ вы получаете доход,который и обязаны задекларировать.Если имущество было в собственности более 3 лет,то имущественный вычет составляет всю сумму полученную при продаже,если менее 3 лет,то для квартир вычет составляет 1 000 000 рубле,с разницы берется НДФЛ 13% ,который вы обязаны заплатить.
Neja: Но все равно получается не больше суммы подоходного налога, уплаченного в год покупки налога? Я имею в виду возвращенная сумма. У меня получается, что мне вернут не 130 000 вожделенных рублей, а меньше.
Neja: Сорри...Т.е. "покупки квартиры".
eugene: Каждый раз перенося остаток 130-тыс вычета на последующи год, получите его полностью.
Neja: eugene Теперь поняла. Огромное спасибо, т.е. в следующем году я также пойду в налоговую и оформлю остаток :).
eugene: Точно так, только оставте копии листа Л декларации, для себя. Чтоб в следущем году мучительно не вспоминать о суммах принятых к вычету и сколько перенесено на следущий год.
grivika: А вот вопрос: За кокой год мы должны получать вычет? К примеру у меня договор купли продажи (основной) за 2008, а вот предварительный за 2007, а собственность так вообще наверное только в 2009 будет.
BlueEyeS: grivika пишет: А вот вопрос: За кокой год мы должны получать вычет? К примеру у меня договор купли продажи (основной) за 2008, а вот предварительный за 2007, а собственность так вообще наверное только в 2009 будет. А это лучше у налоговой спросить :) Все зависит от того, в каком году она зачтет приобретение имущества. По идее это 2009, т.к. любое приобретение и исполнение подтверждается бумажкой (у предприятий в целях учета и постановки на баланс - накладная), т.е. свидительством на собственность, только после этого мы можем, так сказать, "поставить себе на баланс", до этого все будет "висеть в дебиторке как аванс", а так же сказать, что условия договора выполнены.
Neja: Но у меня ведь тоже еще собственности нет! Есть только: Предварительный договор покупки квартиры у "Золотой мили", допник к нему (перерасчет суммы после окончательных обмеров площади квартиры), Соглашение об исполнении обязательств по обеспечению меня квартирой и допник к нему. Все это было заключено в 2007 году. В налоговой считали именно по 2007году.
Gato: Зависит от того какие документы Вы будете предоставлять в налоговую, а также за какой год Вам удобнее/выгоднее получить вычет. Т.е. ели Вы хотите получить за 2008 - несете им основной договор + всякие доп. бумаженции, если за 2009 - несете свидетельство соответственно.
BlueEyeS: Ну вот и разобрались :) Я же говорю, все от налоговой зависит :)
Shroomz: А вот мне вычет зарубили ((( Сказали пока не будет собственности с прописанными долями - без мазы. В предварительном договоре не прописаны доли. Зато может в 2009 году и вычет повысят до 3000000 )))))
Neja: Может я это... поспешила.... Хотя я вообще думала (знакомые налоговики сказали), что т.к. у меня ребенок в доле (так сложилось, что старую квартиру без разрешения опекунского совета продать не могли, вот и пришлось вписать сынулю в будущие собственники), мне сообще светит только половина от 130 000 рубликов. Вот. А в налоговой на наличие имени ребенка в договорах вообще внимания не обратили. Так что я не сильно расстраиваюсь
BlueEyeS: А разве так? Разве совладельцы не могут заявить 2 раза по 130 тык рублей? Где логика? Допустим, Вы и Ваша подруга приобрели совместную недвижимость в равных долях, допустим, каждой по комнате. Обе потратили на свою жилплощадь (комната) ден. средства, соответственно, каждая из Вас имеет право подать декларацию на возмещение НДФЛ. Аналогично совместная собственность супругов и собственность в долях у супругов. Я так считаю
Козява : ShroomzВ предварительном договоре не прописаны доли. Странно. У нас прописаны уже в предварительном
Shroomz: BlueEyeS пишет: азве совладельцы не могут заявить 2 раза по 130 тык рублей? Могут , но для этого в договоре должно быть прописано что доли совладельцев 50%. а в предварительном договоре( у нас ) только фраза общая собственность. Доли прописываются только при получении собственности.
Shroomz: Козява пишет: Странно. У нас прописаны уже в предварительном Может разные деления ? Там есть долевое а есть еще какое-то.
Andrey: Shroomz пишет: Могут , но для этого в договоре должно быть прописано что доли совладельцев 50%. а в предварительном договоре( у нас ) только фраза общая собственность. Доли прописываются только при получении собственности если я правильно понял, при долевом участии 50/50, оба участника могут вернуть себе по 130 тыщ р? или не так? объясните плиз...
Neja: Andrey Я так поняла, что если прописаны ДОЛИ, то да (каждый может вернуть, если каждая доля стоит 1000000 руб), а если Совместная собственность, то нет....
Andrey: Neja чем отличаются доли от совместной собственности? например у меня с супругой 50/50 доли, или если муж и жена это автоматически совместная собственность?
Neja: Andrey Во! Ссылку нашла: http://www.cumo.ru/konsult07/?tm=1714&vp=1 Там как раз про это!!!
Снежана: Shroomz пишет: А вот мне вычет зарубили ((( Сказали пока не будет собственности с прописанными долями - без мазы. Мы покупали в ПИКе. Муж несколько дней назад был в налоговой, у него инспектор сама спросила, будем ли мы вычет получать, это можно при наличии свидельства о собственности либо акта приема-передачи квартиры.
lexas: если я правильно понял, при долевом участии 50/50, оба участника могут вернуть себе по 130 тыщ р? или не так? объясните плиз.. Нет не так. Вычет будет предоставлен пропорционально долям (т.е. по 65 тыш.). ст. 220 НК РФ При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность).
Gato: Уважаемые форумчане, может коллективным разумом мы победим бюрократию: наша налоговая заворачивает документы, поданные на вычет по покупке квартиры (а вот на вексель всё здорово - бумажки прошли , просьба оплатить до 15-го), аргументом является: "не подходит акт" выданный нам ПИКом к договору купли-продажи квартиры, "должен быть акт приемки-передачи", а на нашем просто написано акт! перечитала письмо МИНФИНА там написано: "Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет договор о приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме, акт о передаче квартиры (доли (долей) в ней) или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю (доли) в ней. " - по моему разумению выданный акт даже если не нравится, подпадает под категорию "документы, подтверждающие право собственности ...", или я чего-то "не догоняю", помимо указанно есть акт осмотра - мож им и его показать, в общем на неделе поедем вновь воевать, если кто-то уже сталкивался киньте плиз аргументами которыми убеждали достопочтимых сотрудников столь великой службы...
Ирисон: У меня другая проблема - акт подошел, зато не подошла аргументация о неравном разделе льготы между мной и супругом по общей совместной собственности. Причем в апреле декларацию приняли, а теперь требуют явиться и переделать декларацию, чтобы мы были должны :(. Тоже буду бороться на этой неделе.
Снежана: Ирисон пишет: Причем в апреле декларацию приняли, а теперь требуют явиться и переделать декларацию, чтобы мы были должны Нам тоже надо что-то переделать в ней, но сказали, раз вычет пока не получаете, можете не торопиться, переделаете, когда соберетесь получать
Ирисон: Они не за мою декларацию переживают, а за вручение мне квитанции на оплату, ведь до 15-го она не дойдет, а они сроки провафлили.
Voleg: Gato, мы оформляли документы в ПИКе в апреле этого года, специально сейчас посмотрели - у нас акт приема-передачи...
Снежана: Снежана пишет: Они не за мою декларацию переживают, а за вручение мне квитанции на оплату, ведь до 15-го она не дойдет, а они сроки провафлили. А может при желании стоит самостоятельно за ней съездить: мы сами брали квитанцию, но они все равно еще раз прислали с указанием того, что будет если не оплатить вовремя
Gato: Voleg, спасибо Вам за беспокойство! в нашем договоре написано, что акт приема-передачи ПИК нам выдаст только после получения свидетельства, а на акте "акт к договору такому-то" - значит будем мучить ПИК, единственное уточнение акт приема передачи выдан ПИКом или ПИК-комфортом? Ирисон, а Вы если не секрет в ПИКе брали или в МИЭЛЕ и что у Вас на акте написано?
Voleg: Gato пишет: единственное уточнение акт приема передачи выдан ПИКом или ПИК-комфортом? ПИКом, этот акт - приложение к договору купли-продажи а ПИК-комфорт выдал акт осмотра и акт передачи квартиры
Ирисон: Gato пишет: Ирисон, а Вы если не секрет в ПИКе брали или в МИЭЛЕ и что у Вас на акте написано? Брали в ПИКе, написано "Акт приема-передачи квартиры"
Gato: Спасибо, значит опять косяк ПИКа, бум снова восстанавливать справедливость!
Jen: Люди, привет, вы чего уже, налоговые вычеты получаете? Без собственности? Или так, тренируетесь просто?
Ser Dimok: Jen я так понял что получают
Gato: Jen, пытаемся... в начале темы опубликовано официальное письмо Минфина в котором сказано, что основанием на получение вычета может являться не только свидетельство о собственности, но и ДКП!
БАртем: я уже с февраля получаю, 13% и з/п не вычитают, прикольно.
Элеонора: БАртем Какие вы предоставили документы? И еще. Куда идти в налоговую? По месту прописки? Или работы?
Ser Dimok: Элеонора поидеи по месту прописки
Элеонора: А у нас такая система. В 2008 году выплачивают единовременно за 2007 год и так далее пока не выплатят 130 000, т.е. нет такого, что получаешь зп без подоходного. Странно. У кого - как?
Ser Dimok: Элеонора надо у главбуха спросить
Элеонора: А, кто в курсе? Вроде должны повысить выплаты по максимальной покупке с 1 млн до 2 млн., те не 130 000 рублей получим, а 260 000.
БАртем: Элеонора я сдал в январе, вроде. потом бумагу получил, сдал в бух. на раб. и все
Jen: БАртем По месту прописки сдал? А в Ново-переделкино можно? Gato А ведь у нас предварительный договор купли-продажи. Не придираются? Слушайте, а вычет с % за ипотеку кто-нибудь возмещает?
Voleg: Для возмещения нужен договор о купле- продаже квартиры (уже не предварительный) и акт приема-передачи квартиры. В этой теме есть все отваеты на Ваши вопросы.
БАртем: Voleg Неаа я получаю возмещение по предварительному договору. Jen по месту регистрации, в Мытищях.
Voleg: БАртем, и что, акт о приеме-передаче квартиры с Вас не спросили? А его выдают при заключении постоянного договора.
БАртем: Voleg Честно говоря не помню точный перечень документов, которые я сдавал. Но точно - у меня предварительный договор, соглашение, временный ордер и еще что-то - вот это сдавал.
Gato: БАртем оч. странно ... хорошая там в МЫтищах налоговая!
Элеонора: Gato Мы рег. в Серпухове, тоже просят документы, что и у БАртем. Предварительный дог. куп.-прод. И акт.
Ирисон: Вот интере6сно, налоговый вычет на покупку мы имеем право применять с момента фактической оплаты квартиры. А сможем ли мы применить налоговую льготу при продаже квартиры через 3 года после акта приема-передачи? Или только через 3 года, после получения собственности?
SM: Через 3 года после получения собственности.
Ирисон: Раньше и право на налоговый вычет давали только при получении собственности, однако сейчас создан прецедент, что фактической датой приобретения является факт понесения расходов, дата уплаты денег, а не регистрации в гос.органах права собственности. Так что тут тоже возможно, что будет признана дата отсчета с момента фактического понесения расходов на приобретение. В налоговой мне пока не смогли внятно ответить, ждемс комментариев от НК.
Nik: а мы еще в апреле налоговый вычет получили, подал декларацию за 2007 в феврале, правда не в Москве, в апреле пришли, уже забыли когда деньги потратили
Ирисон: Я не про налоговый вычет, а про льготу при продаже недвижимости, находящейся в собственности более 3-х лет.
Nik: При определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов: 1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося[pre2] в собственности [/pre2]налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих 125 000 рублей. При продаже жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков и земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества. Если в отношении льгот по приобретенному имуществу без права собственности четко прописано, что наличие последней необязательно, то касательно льгот по доходам от продажи имущества комменты налоговиков отсутствуют. Вывод-нужна собственность.
Nik: Из письма Минфина от 16.01.2008г: Налоговые органы при принятии решений о предоставлении имущественного налогового вычета (которые, в частности, влекут изъятие денежных средств из бюджетной системы Российской Федерации или их непоступление) руководствуются исключительно законодательством Российской Федерации и принимают указанные решения в части объекта недвижимого имущества, при продаже которого предоставляется имущественный налоговый вычет в строгом соответствии с записями, содержащимися в Едином государственном реестре и свидетельство о государственной регистрации прав.
Nik: БАртем не поленилась. прочла всю ветку........вопрос о необходимости (для получения льготы по НДФЛ) права собственности на недвижимость при ее ПРОДАЖЕ, подняла Ирисон сегодня утром впервые. Ранее муссировали тему налогового вычета по ПРИОБРЕТЕНИЮ жилья без права собственности.
Екатерина Володина: Разъясните для тех, кто в танке, пожалуйста. За 2007 год вычет получен и даже уже потрачен - ремонт как черная дыра по высасыванию денег... Вопрос следующий: весь 2008 календарный год нахожусь в заслуженном декретном отпуске. То есть доходов не имею. Ну и на остаток вычета не претендовала, пока муж не притащил Письмо Минфина от 19 августа 2008 г. № 03-04-06-01/254, где сказано, что "Если в отдельные месяцы налогового периода у налогоплательщика не было дохода или начисление и выплата дохода производилась не за каждый месяц налогового периода, а сразу за несколько месяцев (например, один раз в квартрал), то налоговые вычеты также предоставвляются за каждый месяц налогового периода, включая те месяцы, в которых не было выплат дохода" Это на мам в декрете распространяется или нет? Или просто стОит подождать весны 2009 года и попробовать сунуться в налоговую - пошлют, так пошлют? Заранее спасибо.
SM: Екатерина, это написано про стандартные налоговые вычеты , а не про имущественный.
БАртем: Nik а ну да....попутал...извините. не вчитался
Ilias: Ну вот и я погасил свой вексель (а покупал-то еще в апреле 2006 го) Соседи, подксажите какие документы налоговая требует при уплате налога на вексель? (интересуют документы относящиеся к векселю, а не вообще. Не интересует налоговый вычет)
Ilias: Olivka пишет: Ilias А у вас получается 2,5 года срок был, ранее которогонельзя было погашать? Да, это связано с тем что я покупал квартиру в кредит БЖФ (за каких-то 10% USD в год ), по их задумке кредит был краткосрочный, и дата погашения векселя совпадала с датой окончания кредита. При этом ПИК разрешил мне делать ремонт и пользоваться квартирой, сразу после того как я отдал долг (до погашения векселя).
Olivka: Ilias ААА...вот в чем дело...вы погасили кредит ....да, мне ПИК предлагал ключики, если погасить весь кредит до погашения векселя...но как то неприятненько было отдавать деньги за бумажку,а не квартиру...поэтому жду договора купли-продажи и свидетельства о праве собственности а по налогу на вексель...вы показываали свой ИНН ПИКу, когда отдавали вексель? Еслинет, то я так понимаю на вас это и не записывается...и зачем тогда платить лишние налоги?
Andrey: Гражданам с "серенькими зарплатами" лучше не светиться «Отыщи всему начало, и ты многое поймешь», - рекомендовал Козьма Прутков. Последуем его совету. С налоговыми вычетами государство совершенно очевидно предлагает гражданам огромное количество «морковок». Зачем? Официальная версия – стимулировать жилищное строительство, улучшить доступность жилья и т.п. Но заметно и другое: желание вытащить финансовые взаимоотношения из «тени», чтобы лучше обложить граждан и их работодателей налогами. В другом месте, по другим основаниям. Из сказанного следует, что к вычету нужно относиться с осторожностью, все тщательно взвесив. Известны случаи, когда граждане с «комбинированными» доходами (немножко «белых», а в основном «серые»), желая сэкономить на налогах, обращались за вычетами. «А что это у вас, мил друг, расходы так радикально расходятся с доходами?», - вопрошали у них в налоговой инспекции. Проводили проверку, в результате чего человек получал не экономию, а штрафы в многие сотни тысяч рублей. Источник: Metrinfo.ru
vg: Andrey пишет: расходы так радикально расходятся с доходами?», - вопрошали у них в налоговой инспекции. а они отвечали: пнх....
Ilias: Olivka пишет: вы показываали свой ИНН ПИКу, когда отдавали вексель? Еслинет, то я так понимаю на вас это и не записывается...и зачем тогда платить лишние налоги? В ПИКе ме сказали, что им ИНН не нужен, а я ведь предлагал! Зачем платить налоги? Дело в том, что если спросят откуда деньги на квартиру, я смогу сказать откуда , от погашения векселя.
Gato: Ilias и заплатите налог на доход по ценным бумагам
Andrey: если кратко, то 1. Какая сумма мне полагается и полагается ли вообще? И в каких частях мне ее вернут? 130 000 рублей по квартире еще должны вернуть НДФЛ от суммы уплаченных процентов...но это наверно лучше сделать когда погасите кредит 2. Когда мне нужно устроиться на работу, что бы что-то получить? вычет можете вернуть когда хотите, но только по одному объекту недвижимости.
Voleg: С 1 января 2008г. размер налогового вычета при покупке жилья задним числом будет увеличен в 2 раза - до 2 млн руб. С таким заявлением выступил премьер-министр России Владимир Путин в Москве на X съезде "Единой России". По его словам, в этом случае семья сможет сэкономить на налогах сумму не до 130 тыс. руб., а до 260 тыс. руб. "В порядке исключения считаю возможным придать этой мере обратную силу, то есть начать ее действие с 1 января 2008г.", - сказал премьер. Он пояснил, что таким образом для тех, кто купил или построил жилье после этой даты, подоходный налог должен быть пересчитан, а уплаченные деньги возвращены. http://top.rbc.ru/society/20/11/2008/262061.shtml
Andrew1: Voleg Я так понимаю, это жителей наших построенных домов не касается.
Voleg: Я так понимаю, это жителей наших построенных домов не касается почему? я так понял, кто заключал договор в 2008 году и подавать декларацию будет в 2009-м - коснется или я не прав
Andrew1: Voleg Если такие есть, то очень мало. Только в первых корпусах.
Trance: и те кто гасил вексель в 2008, если я не ошибаюсь.
celentano: Главное теперь, чтобы воплотили обещание с такой же скоростью, с какой продвинули 6-летний срок президентства. Хоть какой-то просвет ))
pasha59: Хоть что то хорошее в последнее время, я как раз в первых числах января получил. Кстати, если кто нибудь уже оформлял или знает, НДФЛ по векселю нормально закрывается имущественным вычетом за квартиру? Или нужно что то ещё специальное делать, собирать информацию и прочее для декларации.
Andrew1: pasha59 Поздравляю, про вексели я забыл...
Lina: а разве это приятное нововведение не распространяется на всех "миэлевцев"? ведь основных договоров купли-продажи никто из нас не заключал.
odeyalki: да-да. покупкой квартиры считается заключение основого договора купли-продажи? а то у нас пока предварительный. это ж еще не квартира....
Mitya78: Прямо интересно стало, от какой даты считать - предварительного договора или основного?
Andrey: если кто-то по предварительному уже получил вычет, то имхо это может быть прецедентом и могут отказать...но это к юристам
Lina: я не юрист. но по чистой логике получается, что раз предварительный договор не является основанием для получения имущественного вычета (а также собственности и пр.), то соответственно и подавать мы будем на имущественный вычет только после заключения с Миэлем основного договора, т.е. явно подпадаем под новую поправку. если есть компетентные юристы, просьба уточнить данный момент
Shroomz: Пообщался тут по этому вопросу - сказали что будет учитываться дата официальной регистрации в РОСРЕГИСТРАЦИИ. То есть после получения собственности и заключения окончательного договора . За возможные ошибки в терминах прошу не пинать - как объяснили - так и пересказываю, я не юрист.
Lina: Shroomz спасибо! хоть одна позитивная новость за все последнее время, появилась призрачная надежда получить больше за имущественный вычет. хотелось бы еще избежать доп.расходов на возможные судебные тяжбы для заключения основного договора и оформления собственности
Mitya78: Задним числом с 1 января 2008 года заработают нормы, вдвое увеличивающие максимальную сумму, с которой начисляется налоговый вычет для граждан, приобретающих или строящих жилье. http://www.gazeta.ru/financial/2008/11/21/2890771.shtml
celentano: Народ, 2 вопроса - если подать на вычет сразу в январе, то всё равно придётся нормативные 4 месяца ждать - какие сроки были реально? И второе - сколько поездок потребовалось в налоговую ?
Ирисон: Датой для налогового вычета будет считаться дата акта прием-передачи квартиры и погашения векселя (В ПИКе это одновременно). Т.е. это не дата получения собственности и госрегистрации договора. Поздравляю тех, кто сделал это в 2008г., т.к. закон имеет обратную силу и принят с 01.01.2008г. Право на вычет можно идти получать сразу по факту оплаты квартиры, не дожидаясь 2009г., но до 30.04.2009г. вам все равно надо будет подать декларацию за 2008г., чтобы задекларировать продажу векселя. В налоговую придется ходить не более 2-х раз, так в первый приход вам объяснят, что вам надо донести и исправят ошибки, если они будут.
Снежана: Ирисон пишет: Датой для налогового вычета будет считаться дата акта прием-передачи квартиры и погашения векселя (В ПИКе это одновременно). Нам тоже в налоговой сказали, что датой налогового вычета будет считатьтся дата акта приема-передачи квартиры. Даты акта приема-передачи квартиры и погашения векселя не обязательно должны совпадать. Хотя у большинства так и есть. У нас было так: сначала приехали заключили ДКП, оплатили его погашенным векселем, а только потом через несколько месяцев подписали акт приема-передачи квартиры (этот акт нужно подписать не позднее 5 дней после получения собственности).
tatyana: Физические лица будут освобождены с 2009 года от уплаты подоходного налога при сделках с ценными бумагами, приобретенными ими на длительный период. Как заявила статс-секретарь, заместитель министра экономического развития Анна Попова на брифинге в рамках конгресса по оценочной деятельности, такое решение было принято на заседании совета по финансовым рынкам при президенте России, состоявшемся в понедельник. На этом заседании обсуждался в комплексе вопрос создания международного финансового центра, в том числе налоговые новации. «Было принято решение, чтобы необходимые поправки были приняты в эту сессию, чтобы льготы заработали уже в 2009 году», - сказала замминистра. По ее словам, речь, в частности, идет об освобождении от уплаты подоходного налога физических лиц при сделках с ценными бумагами, которые они приобрели на длительный период. Ранее сообщалось, что предлагается ввести льготу для физлиц, которые владели ценными бумагами не менее одного года.
alekok: судя по ветке некоторые уже получают налоговый вычет с покупки квартиры, а у вас ни у кого не требовали свидетельство на право собственности?? В моей инспекции без него не хотят ничего оформлять , а так как процесс получения собственности похоже затягивается, то видимо чтобы процесс ускорить придеться получать собственность по суду.
Gato: alekok в самом начале темы размещали письмо-указание о возможности регистрации по ДКП попробуйте им у них перед носом помахать.
Сталкер: http://news.mail.ru/economics/2273894/
Ramzes: Федеральная налоговая служба разъяснила порядок применения действующей формы налоговой декларации о доходах, полученных физическими лицами в 2008 году Федеральная налоговая служба России в своем письме от 19 января 2009 года N ВЕ-17-3/10@ указала на то, что до государственной регистрации в Министерстве юстиции Российской Федерации приказа Минфина от 31 декабря 2008 года N 153 об утверждении новой формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) и порядка ее заполнения, его официального опубликования и вступления в силу следует использовать действующую форму налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц и порядок ее заполнения, утвержденные приказом Минфина России от 29 декабря 2007 года N 162н. Налогоплательщикам, имеющим право на налоговые вычеты, которые не отражены в действующей форме налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц либо размер которых изменился в соответствии с Федеральным законом от 26 ноября 2008 года N 224-ФЗ, следует представить налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц по новой форме, утвержденной приказом Минфина России от 31 декабря 2008 года N 153н, после ее государственной регистрации, официального опубликования и вступления в силу.
eugene: Подскажите у кого-нибудь есть уже реальный факт получения налогового вычета в Москве по Миэлевским Предварительным Договорам Купли-продажи? Из ветки видно, что получают по Пиковским договорам после погашения векселя, а вот именно по Миэлевским пдкп есть выплаты?
БАртем: eugene У нас есть. только не в Москве, а через ИФНС в г. Мытищи (уведомление на работу). Как раз сейчас отдали документы на 2-й год.
eugene: А увеличение возврата до 260 тыщ распостраняется на кого? Только начиная с тех, кто произвел оплату пдкп в 2008 году (кто ранее оплатил,то пролет) или независимо от времени оплаты договора, играет роль подачи декларации на вычет, т.е. подача в 2008г.
Lina: eugene пишет: А увеличение возврата до 260 тыщ распостраняется на кого? Только начиная с тех, кто произвел оплату пдкп в 2008 году (кто ранее оплатил,то пролет) или независимо от времени оплаты договора, играет роль подачи декларации на вычет, т.е. подача в 2008г. отсюда следует, что "миэлевцам" целесообразней будет дождаться заключения основного договора, чтобы получить 260 тыс. я правильно понимаю?
yuliya: eugene пишет: Подскажите у кого-нибудь есть уже реальный факт получения налогового вычета в Москве по Миэлевским Предварительным Договорам Купли-продажи? Из ветки видно, что получают по Пиковским договорам после погашения векселя, а вот именно по Миэлевским пдкп есть выплаты? есть
alekok: БАртем yuliya А у Вас не требуют предоставления документа о госрегистрации квартиры, в моей требуют , хотя это не МО и не Москва. Lina Во всех печатных изданиях отмечают, что 260т. положено для всех кто имущественные отношения(ДКП) оформил начиная с 1 января 2008г (то есть закон действует задним числом)
frof: народ, но факт оплаты и договорные отношения наступили в 2007 году (у меня с Миэлем). В это случае сколько дадут вычет? по старой схеме или по новой (от даты заключения осн.договора)?
Lina: frof пишет: народ, но факт оплаты и договорные отношения наступили в 2007 году (у меня с Миэлем). В это случае сколько дадут вычет? по старой схеме или по новой (от даты заключения осн.договора)? я тоже это имела в виду. так как заключила ПДКП в 2007 и оплату произвела соответственно тогда же. потому и делаю вывод, что лучше дождаться заключения основного ДКП и собственности, что наступит явно после 01.01.2008
Сталкер: Lina пишет: я тоже это имела в виду. так как заключила ПДКП в 2007 и оплату произвела соответственно тогда же. Это я так понимаю предоплата, которую Вы теоретически можете вернуть. Или иначе некоторые намерения. А факт будет тогда когда будут оформлены окончательные документы, т.е. окончательный договор купли-продажи. Хотя возможно еще Акт завершающий сделку.
Lina: Сталкер пишет: А факт будет тогда когда будут оформлены окончательные документы, т.е. окончательный договор купли-продажи именно так. остаюсь в надежде на благоприятный исход этого рискованного мероприятия по покупке кв и получения налогового вычета
alekok: Ну это видимо у Миэля так оформлено. У меня в ПИК в предварительном договоре от 2006г. указано что я обязуюсь оплатить N сумму а они продать мне квартиру, а вот уже в окт 2008 я с ПИК заключил основной ДКП, по которому и была оформлена оплата с моего счета. И факт оформления купли-продажи и факт оплаты - окт.2008 г. В основном ДКП даже упоминания нет про существовавший когда-то предварительный ДКП
Сталкер: alekok пишет: В основном ДКП даже упоминания нет про существовавший когда-то предварительный ДКП О чем я и говорю. ПДКП это как бы намерения и налоговый вычет оформлять нельзя. А вот как у Вас уже можно
Lina: alekok пишет: Ну это видимо у Миэля так оформлено. у Миэля заключение основного ДКП привязано к оформлению на себя (Золотую Милю) кв в собственность и должно наступить в течение 60 дней после этого события с предварительным подписанием сторонами Акта об исполнении ПДКП. за вас рада - иметь на сегодня на руках основной ДКП - это очень здорово! в следующей жизни куплю кв напрямую у ПИКа без всяких Миэлей (шутка)
БАртем: Сталкер пишет: ПДКП это как бы намерения и налоговый вычет оформлять нельзя это не так! можно вычет оформить и получить.
Сталкер: БАртем пишет: это не так! можно вычет оформить и получить. А какое основание для той же налоговой
vitalius: БАртем пишет: это не так! можно вычет оформить и получить. Расскажите подробнее пожалуйста, как имея ПДКП и, например, вексель получить вычет 130/260 т.р.? Скажем, схему действий и аргументов налоговой при ее сопротивлении опишите.
БАртем: Сталкер пишет: А какое основание для той же налоговой не знаю. значит в каких-то из сданных мной документов оно есть. vitalius Сдаете весь перечень документов (копии), которые у вас есть, в т.ч. и копию платежки и через месяц получаете уведомление. Я так делал. Больше ничего не знаю.
Гостья: БАртем пишет: Сдаете весь перечень документов (копии), которые у вас есть, в т.ч. и копию платежки БАртем , у Вас оплата прошла по ПДКП? То есть в платежке в назначении платежа указан предварительный ДКП?
Сталкер: БАртем пишет: Сдаете весь перечень документов (копии), которые у вас есть, в т.ч. и копию платежки и через месяц получаете уведомление. Я так делал. Больше ничего не знаю. В этом случае скорее всего налоговая проморгала из-за низкой квалификации инспекторов. Теперь осталось подождать 3 года чтобы не вспомнили. А там срок давности сработает При этом инспекция от инспекции по квалификации может отличаться
frof: Сталкер , а я думаю, что нам (тем кто купил квартиры в 2007 году по ПДКП) налоговая заплатит по 130 тыс. вычета потому что факт оплаты был в 2007 г. :( государство всегда найдет основание сэкономить.
Сталкер: А Вы ее купили по ПДКП И есть Акт Любая предоплата, которую можно вернуть назад это не есть факт сделки купли-продажи
frof: когда получаешь вычет на квартиру -предъявляешь в налоговую документы об оплате стоимости квартиры, которые должны соответствовать дате договора. Я не испытываю иллюзий живя в нашем государстве. Буду рада если в отношении меня налоговая тоже лопухнется.
Ramzes: Утверждена новая форма налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц Приказом Минфина России от 31 декабря 2008 года N 153н, вступающим в силу начиная с представления налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц за налоговый период 2008 года, утверждена новая форма налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) и порядок ее заполнения. Появление новой формы отчетности обусловлено изменениями, внесенными в главу 23 Налогового кодекса Российской Федерации. Речь идет, в частности, о Федеральном законе от 26 ноября 2008 года N 224-ФЗ, который увеличил до двух миллионов рублей сумму имущественного налогового вычета, предоставляемого гражданам при покупке жилья. Напомним, что налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц представляется в налоговый орган не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.
БАртем: Гостья пишет: То есть в платежке в назначении платежа указан предварительный ДКП? вроде, да, посмотрю
Сталкер: БАртем пишет: Гостья пишет: цитата: То есть в платежке в назначении платежа указан предварительный ДКП? вроде, да, посмотрю Думаю что нет.... Если да, то инспекция лухнулась не дочитав Если нет...надо ждать тихо срок давности... А может здесь с их стороны рассчет как пишет frof Заплатить по минимуму
БАртем: Сталкер пишет: инспекция лухнулась слабо в это верю
Сталкер: Так какое основание у Вас в платеже
БАртем: Сталкер Я же сказал, что посмотрю , не нашу же я собой платежку эту , вечером приду домой гляну и обязательно Вам отвечу.
frof: в моей платежке : "оплата за квартиру № __ от по ПДК № ___ от ___ ."
Сталкер: frof пишет: в моей платежке : "оплата за квартиру № __ от по ПДК № ___ от ___ ." ПДК для Инспекторов мало что говорит. Можно надеяться, что все пройдет
Заяц: Я что-то уже совсем запуталась. Если мы покупали в Миэле в 2007 году по предварительному договору, а основной будет заключен, предположим, в 2009 году, мы имеем право на вычет в 260 тыс.? Или государство нас таки прокатит?
Сталкер: Если Вы попросите этот вычет по итогам 2009 года на основании постоянного ДК, т.е. через год, то скорее всего Вас не прокатит государство. По итогам этого года - прокатит
Заяц: Спасибо большое, Сталкер! Значит будем подавать после заключения основного договора.
Гостья: frof пишет: в моей платежке : "оплата за квартиру № __ от по ПДК № ___ от ___ ." Удивительно! По ПДКП вообще не положена оплата и тем более налоговый вычет. В разных налоговых -разные требования, в одних к нормальным документам придираются, в других -такую лажу пропускают.
Сталкер: Гостья пишет: Удивительно! По ПДКП вообще не положена оплата и тем более налоговый вычет. В разных налоговых -разные требования, в одних к нормальным документам придираются, в других -такую лажу пропускают. Дело в том, что инспектора просто не поняли эту абравиатуру. но это может быть пока не поняли. Могут и разобраться, т.е. попросить назад Почему я и говорю, что если в течение 3-х лет не попросят, то значит проскочило
yuliya: Сталкер пишет: Дело в том, что инспектора просто не поняли эту абравиатуру. Вы действительно считаете, что в налоговых так много идиотов? :) Вычет получили и я (в Мск), и мой муж (Мск область)
Сталкер: А я не говорю об идиотах. Я говорю, что там много неквалифицированных. Год назад принимал экзамены у действующих инспекторов г. Москвы. Комиссия прятала глаза со стыда А еще возможно проглядели (невнимательность) или выгода оплатить 130 а не 260 А кстати посмотрите внимательно: http://news.mail.ru/economics/2273894/ Там есть абзац: Несмотря на то, что данная норма вступает в силу с 2009 года, распространяться она будет на все правоотношения начиная с 1 января 2008 года. То есть те люди, которые приобрели или построили жилье в 2008 году, тоже будут иметь право на увеличенный вычет.
tenant: ПИСЬМО Минфина России от 25.12.2007 № 03-04-05-01/428 : Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет при приобретении квартиры или прав на квартиру в строящемся доме договор о приобретении квартиры или прав на квартиру в строящемся доме, акт о передаче квартиры налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, а также платежные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств по произведенным расходам. Может на основании этого и делали выплаты? Платежку ведь предоставляли..
Сталкер: Может. Хотя как Вы понимаете ПДКП не есть окончательный вариант приобретения. В бухгалтерии это скорее к будущим периодам относится Ну и потом я же не возражаю. Если налоговики пропускают так флаг им в руки. Просто я высказал свою точку зрения с позиции аудитора.
tenant: А есть какие-либо сроки для подачи декларации? Вроде где-то говорилось про 3 года с момента покупки.
Сталкер: Срока давности для подачи на имущественный налоговый вычет нет. Право на получение налогового вычета должно быть подтверждено налоговым органом в срок не превышающим 30 календарных дней со дня подачи письменного заявления налогоплательщика. http://www.prime-realty.ru/cmi/c1/1.217..htm http://www.gdeetotdom.ru/articles/taxes/1458213/
Снежана: tenant пишет: ПИСЬМО Минфина России от 25.12.2007 № 03-04-05-01/428 : Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет при приобретении квартиры или прав на квартиру в строящемся доме договор о приобретении квартиры или прав на квартиру в строящемся доме, акт о передаче квартиры налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, а также платежные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств по произведенным расходам. Может на основании этого и делали выплаты? Платежку ведь предоставляли.. Нам в налоговой сказали, что либо на основании акта приема-передачи, либо на основании св-ва о соб-ти, по платежным документам - сказали нельзя. Мы когда подавали в налоговую документы о том, чтоб оплатить налог с дохода от векселя, акт приема-передачи квартиры еще не был подписан, но вексель был погашен и подписан основной договор КП, все оплачено. Но имущественный вычет тогда отказались делать, как раз из-за отсутсвия на тот момент акта приема-передачи или соб-ти. Да, мы еще там что-то не так заполнили, но налог оплатили, вообщем сказали, когда придем за имущественным вычетом, тогда все и исправим, самое главное, что оплатили
Снежана: tenant пишет: А есть какие-либо сроки для подачи декларации? Вроде где-то говорилось про 3 года с момента покупки. нам в налоговой сказали - в течение 3 лет с момента акта приема-передачи квартиры. можно сразу будет за несколько лет получить, а можно за один.
Сталкер: Вот здесь есть очень интересная и полезная инфа для всех и для опытных и для не совсем опытных внимательно почитайте: http://www.kp.ru/daily/24235/435268/
Ramzes: Был в БЖФ. обнаружил бланк запроса на предоставления информации, в т.ч. документов, для предоставления в налоговую. Может кому пригодиться.
SVS: С предварительным договором КП и актом приемо-передачи квартиры можно формить вычет?
yuliya: да
Voleg: на сайте УФНС по г.Москве выложили программу "Декларация 2008" для автоматического заполнения декларации за 2008 год http://www.r77.nalog.ru/doc.php?id=214948&topic=pd_fl77
Ilias: Voleg пишет: для автоматического заполнения декларации за 2008 год Скачал, а почему она автоматически не заполняется?
Voleg: Сами еще не заполняли, не знаем. Они только её выложили. По идее автоматически заполняться она и не должна , программа в итоге формирует декларацию...
Neja: Там надо ввести все свои циферки и данные. Нажимаете просмотр и видите слегка кривовато заполненнную Вашу 3-ндфл. Шрифт - как на печатной машинке заполняли В итоге в этой же папке появится файл с заполненной декларацией.
SVS: yuliya СПАСИБО!
SVS: Сказали, что налоговую нужно еще сдавать копию лицензии организации, с которой заключен договор КП. (У меня "Золотая миля"). Это, правда, необходимо???
БАртем: сегодня, забрал уже 2-е уведомление из налоговой, для предоставления на работу за 2009 год сдавал копии документов в канцелярию и ждал месяц, и все ок
yuliya: SVS пишет: Сказали, что налоговую нужно еще сдавать копию лицензии организации, с которой заключен договор КП. (У меня "Золотая миля"). Это, правда, необходимо??? у нас не просили кажется, в каждой налоговой свои правила )))
Сталкер: Министерство финансов Российской Федерации Письмо от 19.01.2009 № 03-04-05-01/11 Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел Ваше письмо по вопросу применения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее. В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, но не более 2000000 рублей. Положения вышеназванного подпункта распространяются на правоотношения, возникшие с 1 января 2008 года. Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет при приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме - договор о приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме, акт о передаче квартиры доли (долей) в ней налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю (доли) в ней, а также платежные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств по произведенным расходам. Судебное решение о признании права собственности на квартиру также является документом, на основании которого налогоплательщик может получить имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса. Заместитель директора департамента Н.А. Комова
mimi: Каков налоговый вычет с суммы меньше 1 миллиона рублей, например с 600 000 рублей, 13% или 130 тысяч?
Сталкер: Я уже давал выше ссылку как будет осуществляться вычет. Повторяю ее http://www.kp.ru/daily/24235/435268/
celentano: Возник следующий вопрос - как я понимаю 13% с уплачиваемых по кредиту процентов мы можем возвращать без ограничений по общей сумме. Вот уменя в справке из банка разделены уплаты по основному долгу и процентам. Впрос следующий - сначала "выбираются" 13 % из стоимости квартиры (260тыс), а потом тоже за прошедшие годы нужно взять справки о выплаченных банку процентах, их умножить на 13% и возвращать? Или это сразу делится в каких-то пропорциях и ИФНС возвращает вычет и по стоимости квартиры, и по процентам одновременно? Поясните плиз - совсем запутался )
Voleg: на днях сдал декларацию, пришлось до многого додумываться, на форумах оказалась не вся информация по % ситуация такая - с них деньги напрямую не возвращаются, я заполнял декларацию в программе, сумму уплаченных % за год (которую берем из справки, полученной в банке) вписал в соотв. графу во вкладке Имущественный вычет, при формировании декларации эта сумма добавляется к остатку налогового вычета, переходящего на следующий год, т.е. изначально сумма вычета = (2 000 000 + сумма %) * 0,13; она получится больше чем 260 000 р. а возвращается ежегодно сумма уплаченных налогов, указанная в 2-НДФЛ и еще напишу про вексель, тоже не сразу разобрался - чтобы программа сформировала все листы по векселю, я выбрал код дохода 1531, он позволяет указать отдельно доход (сумму продажи векселя) и вычет (сумму покупки векселя) - в таком случае программа формирует все нужные листы, всего их должно быть 8
lampaaladina: народ, возможно этот вопрос уже обсуждался, но я не нашла. Подскажите, если я сейчас в декрете и выйду в конце 2009 или в 2010. Квартира покупалась в 2008. Я смогу получить свой вычет и плюс по уплаченным по ипотеке процентам через год работы?
Voleg: Коротко все ограничения по срокам можно описать так: за налоговым вычетом при покупке жилья вы можете обратиться спустя любое время, но вам вернут налог только за три предыдущих (перед подачей заявления) года. Т.е. вам придется подавать на вычет на следующий год после отработанного и так три раза, или отработать три года и получить все сразу. т.к. возврат осуществляется только с уже уплаченных налогов. Соответственно есть еще момент если официальная зарплата небольшая можно все причитающееся не выбрать. Это по основному вычету. А по процентам временных ограничений нет. Можно подавать пока платится кредит. Я так понял.
lampaaladina: Voleg т.е. на работу надо устроиться максимум спустя два года после покупки квартиры, что бы отработав третий год, в четвертом начинать получать вычет. А вот интересно, на четвертом году, с каких процентов мне будут вычет по ипотеке считать начиная с первых лет выплаты мной процентов банку? Они ведь самые большие на первых годах...
eugene: celentano пишет: Поясните плиз - совсем запутался Основной долг - это есть цена квартиры, и на эту часть пока не смотрите. При подаче декларации, из облагаемого годового дохода вычитайте сначала сумму всех уплаченных за год процентов. А из оставшейся части дохода вы получите ту часть на которую уменьшите основной долг. Эта часть, кстати может быть как больше, так и меньше той уплаты по основному долгу, что указал банк в справке.
BlueEyeS: Voleg пишет: Коротко все ограничения по срокам можно описать так: за налоговым вычетом при покупке жилья вы можете обратиться спустя любое время, но вам вернут налог только за три предыдущих (перед подачей заявления) года. Т.е. вам придется подавать на вычет на следующий год после отработанного и так три раза, или отработать три года и получить все сразу. т.к. возврат осуществляется только с уже уплаченных налогов. Соответственно есть еще момент если официальная зарплата небольшая можно все причитающееся не выбрать. Это по основному вычету. А по процентам временных ограничений нет. Можно подавать пока платится кредит. Я так понял. Вы неправильно поняли. Подать заявление и декларацию на имущественный налоговый вычет Вы можете в течение 3-х лет после приобретения квартиры (т.е. после получения свидетельства на собственность, в нашем случае, раз говорят, что вариант проходит - после подписания акта приема-передачи квартиры). А получать имущественный налоговый вычет после этого можно хоть всю жизнь до тех пор, пока Вы всю причитающуюся Вам сумму не получите. Внимательней чинайте НК РФ, там указано, что сумма недовыбранного имущественного налогового вычета переносится на сл. год до полной его выплаты. Таким образом, у lampaaladina есть 3 года после подписания акта чтобы подать на имущественный вычет. При этом имущественный вычет будет возмещаться исходя из годового (по декларации за отчетный налоговый период, т.е. прошедший год) заработка и суммы, уплаченной с него НДФЛ, если уплаченной суммы НДФЛ в бюджет за прошедший год не хватает налоговый вычет на оставшуюся сумму переносится на сл. налоговый период (год). lampaaladina, допустим, за 2008 год у Вас получился налоговый вычет в размере 300 т.р. (260 за квартиру и 40 - проценты), а годовой Ваш заработок составил 720 т.р. на руки (т.е. 828т.р. "грязными"), соответственно Вы заплатили НДФЛ в размере 108 т.р.(828*13%), тогда Вам возвращают в 2009 году 108 т.р., а 300-108=192 переносится на сл. год. Далее по истечении 2009 года будет аналогичный расчет, только добавится еще вычет в виде уплаченных процентов за 2009 год. Все это неограниченно будет переноситься до тех пор, пока Вам не возместят весь имущественный вычет и вычет за проценты. Так что отдыхайте себе спокойно в декрете, все Вам возместят, только не сразу :) Главное не прозевайте эти 3 года для подачи заявления :)
Сталкер: Я уже об этом писал ранее, но видимо проигнорировали - повторюсь для невнимательных: Сталкер пишет: Срока давности для подачи на имущественный налоговый вычет нет. Право на получение налогового вычета должно быть подтверждено налоговым органом в срок не превышающим 30 календарных дней со дня подачи письменного заявления налогоплательщика. http://www.prime-realty.ru/cmi/c1/1.217..htm http://www.gdeetotdom.ru/articles/taxes/1458213/ Хотя бы иногда и Сталкера почитывали...
Voleg: вот нашел разъяснение про 3 года: Воспользоваться вычетом можно не только по имуществу, приобретенному в течение последнего года, но и по давно купленному имуществу. Отправной точкой для предоставления вычета является наличие у физического лица дохода, облагаемого по ставке 13%. Например, гражданин купил квартиру в 2001 г. Допустим, что облагаемые по ставке 13% доходы появились у него только в 2006 г. По этим доходам можно сейчас заявить о своем праве на вычет. Но, если, к примеру, квартира была куплена в 2003 г. и гражданин не воспользовался своим правом на вычет до 2007 г., а все это время имел доходы, то вычет ему полагается только за три последние года (2004, 2005, 2006 гг.). Так как заявление о возврате уплаченного налога может быть подано только в течение трех лет со дня его уплаты (п. 7 ст. 78 НК РФ)
Voleg: BlueEyeS пишет Подать заявление и декларацию на имущественный налоговый вычет Вы можете в течение 3-х лет после приобретения квартиры а если в течении этих 3 лет нет облагаемого дохода? я так понял, что в этом случае ограничения нет, lampaaladina как раз этот случай интересует
Сталкер: Voleg пишет: Например, гражданин купил квартиру в 2001 г. Допустим, что облагаемые по ставке 13% доходы появились у него только в 2006 г. По этим доходам можно сейчас заявить о своем праве на вычет. Но, если, к примеру, квартира была куплена в 2003 г. и гражданин не воспользовался своим правом на вычет до 2007 г., а все это время имел доходы, то вычет ему полагается только за три последние года (2004, 2005, 2006 гг.). Так как заявление о возврате уплаченного налога может быть подано только в течение трех лет со дня его уплаты (п. 7 ст. 78 НК РФ) Здесь говорится не о дне приобретения имущества, а дне уплаты НДФЛ с доходов, т.к. возврат именно уплаченного налога, а не стоимости имущества осуществляется.
Voleg: а меня вот такой момент еще интересует: Если при приобретении квартиры устанавливаются доли, то имущество считается приобретенным в общую долевую собственность. Если же размер долей не установлен, то собственность будет считаться общей совместной. В первом случае размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей. А во втором случае, чтобы каждый владелец собственности получил право на вычет, нужно подать заявление в налоговую инспекцию, в котором указать порядок распределения вычета. Обратите внимание! Минфин РФ разъяснил ситуацию предоставления супружеской паре вычета при покупке квартиры в общую совместную собственность: даже если договор купли-продажи (акта приема-передачи) оформлен на одного из супругов и в расходных документах значится только его имя, воспользоваться вычетом вправе оба супруга при условии, что приобретаемый объект находится в собственности обоих лиц. При этом не имеет значения, как вычет будет распределен между супругами. В любом случае его размер будет не более 1 млн руб. Поэтому, если в будущем супругами планируется приобретение еще одного жилья, более выгодным в этой ситуации представляется следующее. Написать заявление, согласно которому вычетом по уже купленной квартире в полном объеме будет пользоваться только один из супругов, чтобы у второго сохранилось право на другой имущественный вычет по покупке. Ведь он предоставляется лишь раз в жизни. кто-нибудь писал такое заявление? по какой форме и надо ли заверять нотариально?
BlueEyeS: выдержка из ст. 220 НК РФ: ... Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования. ... В случае, если по итогам налогового периода сумма дохода налогоплательщика, полученного у налогового агента, оказалась меньше суммы имущественного налогового вычета, определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 настоящей статьи, налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в порядке, который предусмотрен пунктом 2 настоящей статьи. ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА ПИСЬМО от 15 февраля 2006 г. N 04-2-02/110@ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИМУЩЕСТВЕННОГО НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА Выдержка: ... В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования. Указанное положение не устанавливает безусловного права налогоплательщика на получение имущественного вычета по налогу за каждый последующий за годом приобретения в собственность объекта налоговый период, а устанавливает, что остаток не полностью использованного в определенном налоговом периоде имущественного вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды. При этом налогоплательщик для получения остатка имущественного вычета по налогу за последующие налоговые периоды также должен представить документ, подтверждающий право собственности на объект за такие налоговые периоды, а также заявление на получение вычета и налоговую декларацию по налогу за соответствующий налоговый период. И отдельно: Подать заявление и декларацию на получение имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры налогоплательщик вправе за любые три подряд налоговых периода, предшествующих календарному году, в котором он обращается за указанным вычетом. Таким образом, вычет предоставляется ПОЛНОСТЬЮ. Про срок давности пока еще не нашла. Возможно его убрали, а возможно, он есть. Если найду - скину сюда.
BlueEyeS: Voleg пишет: а если в течении этих 3 лет нет облагаемого дохода? см. мои цитаты из НК РФ выше :)
BlueEyeS: Voleg, по поводу долевой или совместной собственности и вычета из этого: я бы на Вашем месте позвонила в налоговую Вашу и с ними проконсультировалась. Т.к. вопрос достаточно сложный, зачем читать кучу провоустанавливающей литературы и ардитражной практики, если проще переговорить с налоговиками, как практика показывает, у них у каждого свои тарканы в голове :) сделайте как они скажут и все :) иначе, если будете делать по советам, рискуете получить вычет только одного из супругов, а другой потерять :)
lampaaladina: BlueEyeS спасибо, но Voleg прав, меня интересует Voleg пишет: а если в течении этих 3 лет нет облагаемого дохода?
lampaaladina: Сталкер я всегда вас почитываю, но ответа на мой вопрос не было или процитируйте , если я торможу
BlueEyeS: lampaaladina BlueEyeS пишет: выдержка из ст. 220 НК РФ: ... Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования. ... В случае, если по итогам налогового периода сумма дохода налогоплательщика, полученного у налогового агента, оказалась меньше суммы имущественного налогового вычета, определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 настоящей статьи, налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в порядке, который предусмотрен пунктом 2 настоящей статьи. Отсюда вывод, за прошлый Ваш налоговый период налогооблагаемая база =0, налоги уплаченные в бюджет = 0, следовательно вычет переносится на сл. период :) А так же было указано: Подать заявление и декларацию на получение имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры налогоплательщик вправе за любые три подряд налоговых периода, предшествующих календарному году, в котором он обращается за указанным вычетом.
lampaaladina: BlueEyeS т.е. если акт приема-передачи квартиры будет подписан в январе 2010 года, а на работу я пойду только в январе 2011, то заявление в налоговую я пишу в 2011, либо 2012 либо в 2013, а получать начну соответственно в 2012, 2013, 2014 и т.д.?
BlueEyeS: lampaaladina, получается, что так... я еще подумаю... поищу.. я тут кое-что еще нашла, может, кому полезно будет. Посмотрю еще, что есть, а лучше, конечно, мучать налоговиков :) Вот еще что нашла: В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса, имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам. В соответствии с пунктом 2 статьи 220 Кодекса имущественные налоговые вычеты (за исключением имущественных налоговых вычетов по операциям с ценными бумагами) предоставляются на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено статьей 220 Кодекса. Таким образом, налогоплательщик имеет право на получение имущественного вычета по налогу за определенный налоговый период. Соответственно, налогоплательщик должен представить документ, подтверждающий право собственности на объект в определенном налоговом периоде, т.е. подтверждающий, что налогоплательщик имел в собственности объект в том налоговом периоде, по налогу за который налогоплательщик претендует на получение имущественного налогового вычета. Документы, подтверждающие факт приобретения когда-либо объекта в собственность или подтверждающие наличие права собственности на объект на момент подачи заявления, налогоплательщик предоставлять не должен. (Письмо от 15 февраля 2006 г. N 04-2-02/110@ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИМУЩЕСТВЕННОГО НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА). В соответствии с положениями подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекса) при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета, в частности, в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них. Согласно указанным выше положениям Кодекса в фактические расходы на приобретение квартиры включаются расходы на приобретение отделочных материалов, а также на оплату работ, связанных с отделкой квартиры. Имущественный налоговый вычет предоставляется на основании платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств по произведенным расходам, в частности на основании приходных ордеров. Учитывая изложенное, суммы процентов по целевому займу, полученному физическим лицом от российской организации (в том числе работодателя) и направленному на приобретение отделочных материалов и оплату работ, связанных с отделкой квартиры, относятся к расходам, в отношении которых предоставляется имущественный налоговый вычет (Письмо Минфина от 23 сентября 2008 г. N 3-5-04/533@ ОБ ИМУЩЕСТВЕННОМ НАЛОГОВОМ ВЫЧЕТЕ). С учетом положений пункта 3 статьи 210 Кодекса сумма предоставленного вычета уменьшает налоговую базу по налогу на доходы физических лиц за определенный налоговый период - календарный год. Это положение касается как сумм, израсходованных на приобретение жилья, так и сумм, направленных на погашение процентов. Положения Кодекса не определяют очередность принятия упомянутых выше сумм расходов для целей предоставления указанного вычета. Таким образом, возможно одновременное уменьшение налоговой базы как на суммы, израсходованные на приобретение жилья, так и на суммы, направленные на погашение процентов. Однако использование указанного налогового вычета может приводить либо к возврату ранее уплаченных сумм налога за предыдущие налоговые периоды, либо к его удержанию налоговым агентом в меньших размерах в текущем налоговом периоде. Возврата самой суммы, направленной на погашение процентов по целевому кредиту на приобретение жилья, положения Кодекса не предусматривают (Письмо от 31 января 2008 г. N 04-2-03/0424 О ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА).
BlueEyeS: lampaaladina, вобщем так: если акт будет в 2010 году, то заявление можно подавать уже в 2011 году, либо в любой из последующих годов. Т.к. в 2010 году не было уплачено налогов, то вычет переносится на сл. период, в 2012 году нужно подать повторно декларацию и пакет документов, деньги Вы получите в том же 2012 году (когда именно - зависит от самой налоговой). Либо подать заявление можно в 2012 году и воспользоваться вычетом за 2010 и за 2011 годы (используя возможность подачи деклерации за любые 3 последующих года, но при этом в этом периоде должна быть установлена собственность на квартиру, т.к. она будет только в 2010 году, то за 2009 год вы получить вычет не можете и предъявить заявление на этот год тоже). Но в любом случае налоговый вычет переносится на посл. налог. периоды до полной выплаты имущ. вычета. НК РФ определяет налог. период - год. Все это регламентируется выдержками из н. актов указанных мной выше.
Сталкер: Во-первых, приношу всем извинение, что вылетил из дискуссии. "Забанили", но не наши админы, а провайдер. Модернизация у них А вот теперь ознакомившись с уточненными ответами BlueEyeS полностью ее поддерживаю. Весьма грамотно и обстоятельно. Единственно, что я хочу сказать, что разъяснений в налоговой Вы не получите. Единственно что они Вам ответят это процетировав статью НК или ФЗ. (При этом надо обращаться только в ту налоговую, где Вы стоите на учете). Ответ в течение месяца, с разъяснениями может дать только Министерство финансов РФ, т.к. налоговая теперь подчиняется департаменту входящему в Минфин. Я только что получил одну из таких отписок - не конкретный ответ, а то, что можно обратиться в Минфин РФ за разъяснениями. А по телефону они вообще с Вами разговаривать не будут.
lampaaladina: BlueEyeS пишет: вобщем так: если акт будет в 2010 году, то заявление можно подавать уже в 2011 году, либо в любой из последующих годов. BlueEyeS пишет: Либо подать заявление можно в 2012 году и воспользоваться вычетом за 2010 и за 2011 годы (используя возможность подачи деклерации за любые 3 последующих года, но при этом в этом периоде должна быть установлена собственность на квартиру, т.к. она будет только в 2010 году, то за 2009 год вы получить вычет не можете и предъявить заявление на этот год тоже). ребята, я еще раз повторюсь, я поняла когда можно подать, когда нужно выйти на работу??? что бы иметь право получить деньги? я так понимаю что на работу нужно выйти не позднее 2012, что бы успеть подать в 2013?
BlueEyeS: lampaaladina, для того чтобы подать заявление на имущественный налоговый вычет необязательно подгадывать выход на работу. НК РФ дает возможность переносить недополученную сумму компенсации. Я уже писала выше, что если Вы не работаете, либо на пособиях сидите (что не облагается НДФЛ) Вы можете подать завяление и декларацию, но сам факт поступления денег по вычету наступит после уплаты налогов в бюджет :) Опять же, если информация верная, которую давали выше (опровержения я пока что не нашла), то срока давности подачи заявления на вычет нет :) Все будет зависить от Вашего желания поскорее получить деньги. Если Вы хотите получить вычет УЖЕ за 2010 год в 2011 году, то выходить на работу надо в 2010 году :) Если Вы хотите получить в 2013 году, то выходить на работу надо: 1) в 2011 году, тогда Вы получите вычет за 2011, 2012 годы 2) в 2012 году, тогда Вы получите вычет за 2012 год
Сталкер: BlueEyeS пишет: lampaaladina, для того чтобы подать заявление на имущественный налоговый вычет необязательно подгадывать выход на работу. НК РФ дает возможность переносить недополученную сумму компенсации. Я уже писала выше, что если Вы не работаете, либо на пособиях сидите (что не облагается НДФЛ) Вы можете подать завяление и декларацию, но сам факт поступления денег по вычету наступит после уплаты налогов в бюджет :) Опять же, если информация верная, которую давали выше (опровержения я пока что не нашла), то срока давности подачи заявления на вычет нет :) Все будет зависить от Вашего желания поскорее получить деньги. Если Вы хотите получить вычет УЖЕ за 2010 год в 2011 году, то выходить на работу надо в 2010 году :) Если Вы хотите получить в 2013 году, то выходить на работу надо: 1) в 2011 году, тогда Вы получите вычет за 2011, 2012 годы 2) в 2012 году, тогда Вы получите вычет за 2012 год Нет опровержений по срокам. Я тоже не нахожу их. Временных ограничений на получение имущественного налогового вычета НЕТ, вы имеете право подать документы на получение имущественного налогового вычета в любой момент.
lampaaladina: BlueEyeS спасибо за объяснения и разъяснения Денег уж больно охота, вот и вопросы
Сталкер: lampaaladina пишет: Денег уж больно охота, вот и вопросы А кому легко...
lampaaladina: Сталкер спасибо так же
BlueEyeS: lampaaladina, не за что! Обращайтесь, если что
lampaaladina: BlueEyeS а если ипотечный договор у меня заключен на меня и мужа, но прописано, что собственницей буду только я , то соответственно только я и имею право полностью на вычет+вычет по процентам уплаченным банку , а за мужем остается право на вычет в следующий раз на др. жилье?
BlueEyeS: lampaaladina, внимательней почитайте договор, Вы уверены? Вы имеете в виду кредитный договор с банком? Ваш муж выступает как созаемщик или поручитель? А в договоре купли-продажи квартиры только Вы как покупатель, верно? Если собственник только Вы, то в договоре купли-продажи только Вы, соответственно, только Вы можете подать заявление на имущественный налоговый вычет за покупку квартиры+уплаченные проценты по ипотеке. Но! если муж созаемщик (что странно как-то оформлено), то проценты надо делить между Вами и мужем, а как??? долей-то нет.. если только по долям дохода каждого из Вас... Странно... может, это кредит на вексель записан на Вас и мужа? Тогда уже понятней. Думаю, что проценты за вексель вряд ли можно будет приравнять к процентам за недвижимость. Т.к. на момент покупки квартиры Вы расплачиваетесь заработанной суммой от погашения векселя, а вот оставшуюся сумму Вы берете в кредит. Вот с нее проценты и можно будет вернуть в виде имущественного вычета. И кредит на эту сумму по идее должен быть оформлен только на Вас, а муж может быть поручителем.
Сталкер: BlueEyeS пишет: Если собственник только Вы, то в договоре купли-продажи только Вы, соответственно, только Вы можете подать заявление на имущественный налоговый вычет за покупку квартиры+уплаченные проценты по ипотеке. Но! если муж созаемщик (что странно как-то оформлено), то проценты надо делить между Вами и мужем, а как??? долей-то нет.. если только по долям дохода каждого из Вас... Странно... может, это кредит на вексель записан на Вас и мужа? Тогда уже понятней. Думаю, что проценты за вексель вряд ли можно будет приравнять к процентам за недвижимость. Т.к. на момент покупки квартиры Вы расплачиваетесь заработанной суммой от погашения векселя, а вот оставшуюся сумму Вы берете в кредит. Вот с нее проценты и можно будет вернуть в виде имущественного вычета. И кредит на эту сумму по идее должен быть оформлен только на Вас, а муж может быть поручителем. Я такого же мнения. И еще посмотрите вот в этих ссылках: http://www.nstylerus.ru/article_167.php http://www.ipohelp.ru/taxprivilege.html http://www.allcredits.ru/0-7/advice/6110/
lampaaladina: BlueEyeS Сталкер уф... у меня на руках кредитный договор, который "предоставляется для целевого использования, а именно:для приобретения квартиры". Договор купли-продажи еще не заключен. В кредитном договоре я и муж представлены как заемщики, сначала я фигурирую, через запятую он . Слова созаемщик нет. Но указано, что стороны (мы и банк) согласны, что Квартира приобретается и оформляется в собственность гр. (Я) Еще у меня на руках предварительный договор купли-продажи кваритры. Внем фигурирую только Я как покупатель. Еще есть отдельная бумага договор купли-продажи векселя. Но ссылок на эту бумагу ни в договоре купли-продажи ни в кредитном договоре нет. Мы внести 10% сразу наличными, с них я понимаю, что ничего не будет. Но вот проценты, сейчас и еще два года следующие мы платим только по 35000-37000 руб. только одних процентов. Поэтому и вопросы, могу ли я их эти проценты вернуть. Причем вот эти первоначальные большие проценты. Потому как через 3-4 года, там уже по 27-30000 рублей И могу ли я все это вернуть одна?
BlueEyeS: lampaaladina, надо почитать нормативку и все-таки еще раз кредитный договор. т.к. 1) если договор купли-продажи еще не оформлен, то у Вас сейчас нецелевое использование кредтных средств (т.к. в договоре указано, что цель - покупка квартиры, а Вы за эти деньги приобрели вексель). Как вариант посмотреть еще цель приобретения векселя в договоре купли-продажи векселя. 2) если Вы оба заемщики, то надо вычленять Вашу долю, надо почитать в разъясняющих документах, что в этом случае делать. 3) вернуть 100% сумму уплаченных процентов Вы не сможете. Т.к. предоставляется имущественный вычет в сумму процентов , т.е. Из Вашей налогооблагаемой базы (далее НБ), т.е. это годовой Ваш доход "грязный" до вычета налогов, вычитаются льготы и вычеты, вычитается сумма уплаченных процентов, оставшуюся сумму от НБ умножаем на 13% (ставка НДФЛ). Получаем сумму налога, подлежащую к уплате. Далее смотрим сумму налогов, уплаченную Вами за этот период (год). Излишек (переплаченную сумму) Вам возвращают. По-другому говоря, это сумма всех процентов помноженная на 13%.
lampaaladina: BlueEyeS п. 3 естественно понятен п.1 п.2 - полная. Неужели не светит получить деньги по уплаченным процентам но, ведь в случае когда вексель поменяют на договор купли-продажи, нигде не останется упоминаний про вексель, и в кредитном договоре про него ничего не сказано, слова вексесь нет вообще, это слово существует только в договоре к-п векселя. А слова ипотека и квартира упоминаются постоянно. Другой вопрос про доли. Слово доля тоже нигде не встречается
BlueEyeS: lampaaladina, если бы Вы были единственным заемщиком - вопросов бы не возникло, а т.к. Вы с мужем оба заемщики, а приобретаете Вы одна, то здесь будут разночтения. Получается, что платят за кредит оба, а собственник один. Я с этим не сталкивалась, надо консультироваться и читать, что есть в норм. базе. Получить деньги по %% можно, надо ДОКАЗАТЬ, что они уплачиваются за покупку квартиры, очень внимательно проследить всю цепочку документов и действий по сделке. А залогом по кредиту что выступает? переуступка прав на квартиру или вексель? Понимаете, с Ваших слов получается, что, грубо говоря, в 2008 году дали кредит на квартиру, за которую еще не платили, есть только обязательство заплатить, но был приобретен вексель, а оплата за квартиру будет в 2010 году. Может, в договоре оговорены особые условия какие-нибудь? про 2010 год ничего не сказано? Или транши какие-нибудь?
BlueEyeS: Из ссылки Сталкера: Источник средств вообще имеет особое значение. «Министерство финансов в июле 2005 года специально прокомментировало ситуацию, когда оплата расходов на строительство или приобретение жилья для налогоплательщика производится за счет средств работодателей или иных лиц, — рассказывает аудитор группы компаний «Русконсалт» Ирина Савичева. — В этом случае имущественный налоговый вычет при покупке жилья не применяется. Это правило действует и в случае, когда, например, по какой-то причине оплата квартиры произошла со счета жены, а квартира оформлена на мужа. Если речь идет об ипотечной сделке, он в лучшем случае использует вычет только по сумме полученного ипотечного кредита плюс набегающие проценты, но без учета суммы, оплаченной со счета жены». Если оплата производилась со счета одного супруга, а собственность оформлена на обоих, то второй супруг все-таки способен получить право на вычет. Для этого надо представить в налоговую инспекцию поручение своему супругу на перечисление денег за себя. Так как оно составляется в простой форме и не заверяется, то теоретически его можно написать задним числом. Кроме того, в случае перекредитования заемщик теряет право на вычет с процентов по новому кредиту, так как он оформляется не на покупку жилья, а на погашение ранее взятого кредита. lampaaladina, нашла в ссылке Сталкера: 12.09.2007 в 08:44 от Елена: Супруги взяли ипотечный кредит как созаемщики. Квартира оформлена на одного из супругов. Налоговая отказывается принимать к вычету 1/2 процентов, т.к. второй супруг по их мнению не является собственником квартиры. Налоговая права? 14.09.2007 в 8:30 от Елена Андреева, ведущий специалист компании Legal Bridge: Елена, в настоящий момент существуют разногласия по данному вопросу. Есть Письмо Минфина РФ от 24.05.2007 № 03-04-05-01/159, в котором оговорено, что оба супруга имеют право воспользоваться имущественным налоговым вычетом в случае, если имущество приобретено совместно (в браке) и если в брачном договоре не оговорен раздельный режим собственности. На основании пп. 5 п. 1 ст. 32 НК РФ налоговые органы обязаны руководствоваться письменными разъяснениями Минфина России. Однако, по мнению ФНС России, в рассматриваемой ситуации положения гражданского и семейного законодательства, касающиеся института совместной собственности супругов, не применяются, и, следовательно, вычет по НДФЛ может быть предоставлен только тому супругу, на которого оформлено приобретенное имущество (в данном случае квартира), даже если такое имущество приобретено на общие средства супругов, находящихся в зарегистрированном браке (см. Письма ФНС России от 13.10.2006 N ВЕ-9-04/132, от 25.09.2006 N 04-2-02/579@). К аналогичному выводу пришел ФАС Центрального округа в Постановлениях от 20.03.2007 и от 29.08.2006 N А14-990/2006/27/24. Поскольку ситуация спорная, то и решается она индивидуально (или путем подачи жалобы в вышестоящую инстанцию или в судебном порядке).
полная версия страницы