FAQ по заполнению электронной версии "Декларация 2009"

Форум » Покупка квартиры в ПИКе/компании "МИЭЛЬ-недвижимость" » FAQ по заполнению электронной версии "Декларация 2009" » Ответить

FAQ по заполнению электронной версии "Декларация 2009"

Toad: Уважаемые соседи! Было предложено совместно создать FAQ по заполнению электронной версии декларации 2009. При её заполнении возникает ряд вопросов- по ОКАТО ПИК-а в источнике выплат, по коду дохода и т.д. После совместных обсуждений представляю Вам окончательный вариант. 1. Скачиваем ПО Декларация 2009 с сайта налоговой службы по этой ссылке - http://www.r77.nalog.ru/doc.php?id=253205&topic=pd_fl77. После установки программы заполняем данные: 2. Закладка «Задание условий». Заполнять как на картинке, за исключением номера налоговой. Номер своей налоговой можно найти здесь - http://www.r77.nalog.ru/str.php?topic=imns77 3. Закладка «Сведения о декларанте». Вносите свои данные, свой код ОКАТО находите здесь http://www.9332090.ru/l_okato или здесь http://www.r77.nalog.ru/document.php?id=178000&topic=mo77 4. Закладка «Доходы, полученные в РФ»: 4a. В верхнем окне «Источники выплат» вносите данные, как на картинке: Наименование источника выплат: ОАО «Группа Компаний ПИК» ИНН: 7713011336 КПП: 774501001 ОКАТО: 45286575000 Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику: галку не ставим 4b. В нижнем окне «Источники выплат» вносите данные о доходе, как на картинке: Код дохода: 2800 Сумма дохода: вносите сумму разницы между номиналом и ценой покупки векселя. Например, вексель вы купили за 5.000.000 рублей, а номинал векселя 5.500.000. Соответственно, нужно поставить 500.000 рублей (5.500.000 – 5.000.000 = 500.000). Месяц получения дохода: пишите месяц, в котором Вам погасили вексель. 5. В принципе с векселем всё. Распечатываете декларацию, прикладываете к ней копию векселя, копию договора купли-продажи векселя, копию акта предъявления векселя, копию платежного поручения. Отправляем эти документы в свою налоговую по почте с обязательным их перечнем, либо, для гурманов – идти с этими документами в налоговую самому. Заполнять декларацию далее имеет смысл тем, кто хочет подать на налоговый вычет, и у кого акт примеа-передачи квартиры был подписан в 2009 году или ранее, либо свидетельство о собственности датируется 2009 годом или ранее (ниже последует разъяснение почему). 6. Закладка «Вычеты». Заполнять как на картинке (вносите свой адрес на Лукинке). У меня, например, акт приема-передачи подписан в феврале 2010 года, свидетельство о собственности будет в марте – апреле 2010. Вексель был погашен в июле 2009, сумма в счет оплаты квартиры была переведена тогда же. Программа «Декларация 2009» не дает возможности поставить даты выше 31.12.2009 года, в связи с тем, что если смотреть изменения в программе "Декларация 2008", то с версии 1.0.6 были внесены следующие изменения: Версия 1.0.6 - Добавлен контроль даты акта о передаче квартиры или регистрации прав собственности (согласно письму Министерства Финансов РФ № 03-04-05-01/519 от 02.07.2009) Соответственно, все более поздние версии "Декларация 2008", а также "Декларация 2009" унаследовали эту поправку. Получается, всем, у кого акт приема-передачи квартиры или свидетельства о собственности датированы 2010 годом, в этом году придется заплатить налог с прибыли, а налоговый вычет можно будет применить только через год. :( Привожу письмо Минфина, которое расставляет все точки над и в этом вопросе. Вопрос: В 2008 г. физическим лицом были произведены расходы на приобретение квартиры в долевую собственность. В 2009 г. квартира сдана в эксплуатацию и на нее получены правоустанавливающие документы. Вправе ли физическое лицо после получения соответствующих документов на квартиру воспользоваться имущественным налоговым вычетом по НДФЛ по доходам, полученным в 2008 г.? Ответ: МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 2 июля 2009 г. N 03-04-05-01/519 Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу применения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее. В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 руб. Имущественные налоговые вычеты, согласно п. 2 ст. 220 Кодекса, предоставляются на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые органы по окончании того налогового периода, в котором были оформлены документы, требующиеся для подтверждения права на получение данного имущественного налогового вычета, или в последующие налоговые периоды. В соответствии с абз. 16 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса правоустанавливающим документом, необходимым для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры в строящемся доме, является акт о передаче квартиры. Если акт о передаче квартиры будет подписан в 2009 г., имущественный налоговый вычет в размере до 2 000 000 руб. может быть получен налогоплательщиком при подаче декларации по налогу на доходы физических лиц за 2009 г. Поскольку в предыдущих налоговых периодах права на получение имущественного налогового вычета не было, он не может быть предоставлен в отношении доходов, полученных за 2008 г. Неиспользованный остаток имущественного налогового вычета переносится на последующие налоговые периоды до полного его использования. Заместитель директора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики С.В.РАЗГУЛИН 02.07.2009 После того, как Вы заполнили и распечатали декларацию, к вышеперечисленному списку документов нужно добавить следующие: ДКП или ПДКП 3 доп.соглашения к ДКП или ПДКП Платежное поручение об оплате квартиры Акт приема-передачи квартиры Декларацию необходимо подать до 30 апреля! P.S. На всякий случай даю ссылку на Приказ Минфина России от 29.12.2009 г. №145н (04.02.2010) «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форму 3-НДФЛ) и Порядка ее заполнения» - http://www.minfin.ru/common/img/uploaded/library/2010/02/prik145n_ot_291209.zip Краткие выдержки из порядка заполнения декларации (приложение №2), которые следует учесть обязательно: 1.2. Наличие исправлений в Декларации не допускается. 1.3. Не допускается деформация штрих-кодов и утрата сведений на листах Декларации при использовании для скрепления листов Декларации механических канцелярских средств. 1.11. В нижней части каждой заполняемой страницы формы Декларации в поле "Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю" проставляются подпись налогоплательщика или его представителя и дата подписания. 3.2. При заполнении страницы 001 Титульного листа указывается: 9) количество листов подтверждающих документов или их копий, включая копию документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика на подписание Декларации, приложенных к Декларации; 10) в разделе Титульного листа «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей Декларации, подтверждаю» необходимые сведения заполняются в следующем порядке; а) если достоверность и полноту сведений подтверждает сам налогоплательщик в поле, состоящем из одной ячейки, проставляется цифра 1, если достоверность и полноту сведений подтверждает представитель налогоплательщика – цифра 2; (примечание - эти цифры программа ставит самостоятельно). б) если достоверность и полноту сведений подтверждает сам налогоплательщик, в месте, отведенном для подписи, проставляется его личная подпись, а также дата подписания Декларации. Поле «фамилия, имя отчество полностью» не заполняется;

Ответов - 38, стр: 1 2 All

eugene: Еще подскажите - как узнать код ОКАТО, что ставится в разделе "Сведения о декларанте" там где адресные данные.

Toad: 3. Закладка «Сведения о декларанте». Вносите свои данные, свой код ОКАТО находите здесь - http://www.9332090.ru/l_okato и вот еще - http://www.mosclassific.ru/mClass/okato_view.php

Toad: BlueEyeS пишет: супер! оч здорово :) предлагаю лишний флуд убрать, в т.ч. мой и закрепить тему! я тоже согласен, но перед этим хотелось бы решить вопрос с 6 пунктом - невозможности поставить даты выше 31.12.2009 года в поле «Дата акта о передаче».

aldr: Toad Насколько я понимаю, если у вас дата акта о передаче после 31.12.2009, то и подавать на вычет за 2009 год вы не можете.

BlueEyeS: да, действительно, тоже попробовала. Зато назад листает аж до 1990 года!!! Косяк у них в програмном продукте. И в декларации вручную исправления вносить нельзя... как вариант: в програмке заполнить якобы 2009 год, а в пустом бланке потом все переписать, а дату акта поставить 2010. еще посмотреть в распечатанной декларации, где фигурирует дата полученного акта. Если нигде - то забить :)))) надо подумать над этим :)

BlueEyeS: aldr, нет, акт только дает возможность пойти в налоговую, а право на вычет - с момента оплаты.

Toad: BlueEyeS пишет: еще посмотреть в распечатанной декларации, где фигурирует дата полученного акта. Если нигде - то забить :)))) Увы, встречается. На "Лист Л. Расчет имущественного налогового вычета по суммам, израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них".

BlueEyeS: короче, поговорила с главным бухгалтером на работе. Я была права - накосячили они с программой, такое уже бывало не раз. Она сказала, что она сама лично при инспекторе вносила изменения ручкой в декларации и подписалась "исправленному верить" и это приняли. Либо можно в программе поставить Вашу дату, но 2009 год, а на распечатанном листе замазать и подправить аккутартно на 2010 год, эту бумажку отксерить и подложить. и хрен кто заметит исправление, если аккутартно все сделать :)

Toad: BlueEyeS пишет: короче, поговорила с главным бухгалтером на работе. Я была права - накосячили они с программой, такое уже бывало не раз. Она сказала, что она сама лично при инспекторе вносила изменения ручкой в декларации и подписалась "исправленному верить" и это приняли. Либо можно в программе поставить Вашу дату, но 2009 год, а на распечатанном листе замазать и подправить аккутартно на 2010 год, эту бумажку отксерить и подложить. и хрен кто заметит исправление, если аккутартно все сделать :) Ну собственно, нашел письмо Минфина, которое расставляет все точки над и в этом вопросе. Вопрос: В 2008 г. физическим лицом были произведены расходы на приобретение квартиры в долевую собственность. В 2009 г. квартира сдана в эксплуатацию и на нее получены правоустанавливающие документы. Вправе ли физическое лицо после получения соответствующих документов на квартиру воспользоваться имущественным налоговым вычетом по НДФЛ по доходам, полученным в 2008 г.? Ответ: МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 2 июля 2009 г. N 03-04-05-01/519 Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу применения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее. В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 руб. Имущественные налоговые вычеты, согласно п. 2 ст. 220 Кодекса, предоставляются на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые органы по окончании того налогового периода, в котором были оформлены документы, требующиеся для подтверждения права на получение данного имущественного налогового вычета, или в последующие налоговые периоды. В соответствии с абз. 16 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса правоустанавливающим документом, необходимым для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры в строящемся доме, является акт о передаче квартиры. Если акт о передаче квартиры будет подписан в 2009 г., имущественный налоговый вычет в размере до 2 000 000 руб. может быть получен налогоплательщиком при подаче декларации по налогу на доходы физических лиц за 2009 г. Поскольку в предыдущих налоговых периодах права на получение имущественного налогового вычета не было, он не может быть предоставлен в отношении доходов, полученных за 2008 г. Неиспользованный остаток имущественного налогового вычета переносится на последующие налоговые периоды до полного его использования. Заместитель директора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики С.В.РАЗГУЛИН 02.07.2009 А если смотреть изменения в программе "Декларация 2008", то с версии 1.0.6 были внесены следующие изменения: Версия 1.0.6 - Добавлен контроль даты акта о передаче квартиры или регистрации прав собственности (согласно письму Министерства Финансов РФ № 03-04-05-01/519 от 02.07.2009) Соответственно, все более поздние версии "Декларация 2008", а также "Декларация 2009" унаследовали эту поправку. Получается, всем, у кого акт приема-передачи квартиры или свидетельства о собственности датированы 2010 годом, в этом году придется заплатить налог с прибыли, а налоговый вычет можно будет применить только через год. :( BlueEyeS, поправьте меня, если я в чем-то ошибся.

BlueEyeS: Задрали налоговики эти!!! 7 пятниц на неделе!!! одно и тоже трактуют каж год по-разному! есть уже и новые изменения в НК РФ: на погашение процентов по кредитам, полученным от банков, находящихся на территории Российской Федерации, в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них. т.е. теперь рефинансирование тоже можно учесть в вычете. До 1 января 2010 г. расходы на разработку проектно-сметной документации учитывались в составе имущественного вычета лишь при строительстве или приобретении жилого дома (доли), а в отношении отделки приобретенных квартир (комнат) такого права не было предусмотрено. С 2010 г. налогоплательщики получили возможность применить вычет не только по расходам на отделочные материалы и оплату работ строителей, но и по затратам на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ в купленной на рынке вторичного жилья квартире или комнате (абз. 15 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). кстати: Согласно пункту 3 статьи 220 Кодекса имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 2 пункта 1 указанной статьи, может быть предоставлен налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении к работодателю - налоговому агенту при условии подтверждения права налогоплательщика на имущественный налоговый вычет налоговым органом по форме, утвержденной ФНС России. и еще: где они откопали, что в НК написано о конкретном времени подачи декларации? я увидела только лишь: Указанный имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы). и Имущественные налоговые вычеты (за исключением имущественных налоговых вычетов по операциям с ценными бумагами) предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей. и вот как хошЬ, так и трактуй его, млин! нарасставляли тут ловушек...

A&E: Друзья подкажите в Закладке «Доходы, полученные в РФ» надо ли указывать доход по основному месту работы помимо ПИКа? Просто я в интернете видел примеры заполнения где помимо дохода с продажи машины, векселя и т.д. люди указывали и доход по основному месту работы

Voleg: Если вы подаете общую декларацию, включая получение вычета,то надо, вычет же и платится с уплаченных вами налогов с доходов, которые вы подтверждаете справкой ндфл2.

BlueEyeS: да, все верно. в декларации нужно указать все-все Ваши доходы :)))

lampaaladina: По поводу дохода от векселя! В графе доходы надо ставить ПОЛНУЮ сумму дохода по векселю! В наших случаях, это номинал. Код дохода не 2800, а 1531 (доходы от реализации ЦБ, не вращающихся на рынке). Ставить там же ВЫЧЕТ (код вычета 308), заполнить сумму расходов на покупку векселя.

A&E: lampaaladina Это вам в налоговой сказали? А у нас приняли декларацию и так как описано =) Это что значит надо переделать и подать заново?

BlueEyeS: A&E, забейте. какая им разница, как указано, лишь бы им налог заплатили :) если вызовут или напишут - исправите, если проканает - даже не парьтесь :)

lampaaladina: A&E это сказал налоговик

Toad: lampaaladina пишет: По поводу дохода от векселя! В графе доходы надо ставить ПОЛНУЮ сумму дохода по векселю! В наших случаях, это номинал. Код дохода не 2800, а 1531 (доходы от реализации ЦБ, не вращающихся на рынке). Ставить там же ВЫЧЕТ (код вычета 308), заполнить сумму расходов на покупку векселя. В таком случае получается, что не нужно платить 13% от дохода по векселю???

Toad: Позвонил в свою налоговую - сказали ставить код 2800, что за чертовщина...

BlueEyeS: да блин, у каждого налоговика свое субъективное мнение. ставьте, что хотите, на свой взгляд. тут не думаю, что им это важно, им важней от Вас деньги получить Toad пишет: В таком случае получается, что не нужно платить 13% от дохода по векселю??? почему это не надо? тут 2 варианта: 1) поставить только сальдо (погашение минус покупка) 2) показать сумму покупки и показать сумму погашения, сальдо само посчитается а баланс от всего это не изменится. и 13% все равно заплатить надо с дисконта.

Romashka: 2) показать сумму покупки и показать сумму погашения, сальдо само посчитается 29 Налоговая так просит. Если не так просит переделать. Процедур сдачи 5 минут :) работают до 20,00 в период сдачи деклараций.

PashaP: Toad пишет: После того, как Вы заполнили и распечатали декларацию, к вышеперечисленному списку документов нужно добавить следующие: ДКП или ПДКП 3 доп.соглашения к ДКП или ПДКП Платежное поручение об оплате квартиры Акт приема-передачи квартиры Тем кто вычет не будет оформлять, а только подает декларацию по доходу от векселя эти документы тоже нужны или достаточно: Toad пишет: Распечатываете декларацию, прикладываете к ней копию векселя, копию договора купли-продажи векселя, копию акта предъявления векселя, копию платежного поручения.

BlueEyeS: PashaP, если Вы только декларируете доп. доход (по векселю), то нужны только документы по векселю, именно то, что Вы выделили второй цитатой.

matveev: Toad пишет: Распечатываете декларацию, прикладываете к ней копию векселя, копию договора купли-продажи векселя, копию акта предъявления векселя, копию платежного поручения. Акт предъявления векселя у нас называется "Акт приемки передачи векселя для установления его подлинности и последующего погашения". А вот платежное поручение какое имеется в виду? У меня есть только выписка по банковскому счету, на который пришли деньги после погашения. Но это просто распечатка без печати банка.

redpanda: Соседи, Объясните, пожалуйста, поподробнее какие документы надо сдавать: 1. Документы подтверждающие доходы. - это сам вексель, - договор купли- продажи векселя - акт приемки-передачи векселя ( в этом акте написано что пик в течение 3-х дней обязуется зачислить деньги на счет) У меня нет на руках никакого документа о том что деньги на счет были зачислены. ( они просто зачислили их а потом автоматически списали в счет оплаты за ПДКП). - Нужно ли нести в налоговую ПДКП? 2. Документы подтверждающие расходы на приобретение векселя - Нужно ли нести в налоговую платежки подтверждающие оплату векселя - Если часть суммы была оплачена за счет кредитных средств надо ли нести кредитный договор? 3. Когда нужно будет платить налог? Кгда налоговая даст квитанцию на оплату налога по векселю? Нужны ли еще какие-либо документы. Спасибо.

BlueEyeS: redpanda. ничего лишнего нести не надо, т.е. из Вашего списка вычеркиваем: - ПДКП; кредитный договор. Остальные документы нужны. Платежку о поступлении денег с векселя легко можно взять в самом банке. matveev пишет: У меня есть только выписка по банковскому счету, на который пришли деньги после погашения. Но это просто распечатка без печати банка. сбербанк на свои выписки тоже печать не ставит и подписи операциониста нет. Смотря что за выписка, ее видеть надо. Как вариант - попробуйте приложить эту бумажку, если у налоговой возникнут вопросы - Вас вызовут. Не возникнут - значит, все пройдет. К тому же, здесь иная ситуация, это Вы им денег даете, а не они Вам, поэтому и отношение здесь будет лояльней. redpanda пишет: 3. Когда нужно будет платить налог? Кгда налоговая даст квитанцию на оплату налога по векселю? Нужны ли еще какие-либо документы. не обязательно ждать уведомления налоговой об оплате, можно оплатить и самостоятельно. На сайте налоговой есть возможность составить квитанцию об оплате, где будут проставлены необходимые реквизиты.

redpanda: BlueEyes!!! Огоромное спасибо!

BlueEyeS: да не за что :))

PashaP: Помогите с заполнением декларации 2010. У меня несколько вопросов: 1) Какой код дохода ставить если продавал машину в 2010 году??? Да и еще в источнике выплат указывать организацию которая купила машину что ли? 2) нужно ли заполнять в разделе Расчет имущественного вычета какие либо цифры кроме стоимости объекта? Декларация за 2010 год и воспользоваться впервые вычетом хочу в 2010. 3) У меня программа выдала странный результат на листе И(когда печатаешь). В графе 2.10 Остаток имущественного вычета переходящий нга след налоговый период пишет 356091 При этом сумма фактич расходов стоит 2000000, ну и доход тот который я ввел. должна же фигурировать цифра 260000. может я где то чего то не дозаполлнил??? Фактически заполнены только графы 2.7, 2.8, 2.10.

PashaP: все - разобрался

tau: Кстати, в декларации появился обязательный пункт для заполнения - дата получения свидетельства на собственность. Без него декларацию налоговая не возьмет?

lampaaladina: кто подскажет адрес места жительства заносить по факту или по прописке?

Voleg: По прописке

PashaP: декларацию и заявление на вычет сдал в налоговую. Причем у меня ситуация такая, что собственник по свид-ву жена. Но вычет получу я. :) Ждем 3 месяца.

Татьяна Ж: Пожалуйста, подскажите адоес налоговой инспекции, если прописка по ул. Лукинской! Куда подаем декларацию?

Larika: Татьяна Ж налоговая инспекция № 29 ул 50 октября дом 6

Татьяна Ж: Спасибо!!!

Helene: Добрый день. Если отправляешь декларацию и документы по почте, как составить заявление? Цитирую Toad (кстати, огромное спасибо за пояснения и образец заполенеия. В этом году уже проще)): Имущественные налоговые вычеты, согласно п. 2 ст. 220 Кодекса, предоставляются на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые органы. Также смущает фраза в декларации: "Дата заявления о распределении имущественного вычета". Подскажите, пож., что здесь указывать? Спасибо!

полная версия страницы